Приказ Минфина России от 13 августа 2019 г. № 445 “Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом выпуска N 24020RMFS”

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 г. N 458 "О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов", распоряжением Правительства Российской Федерации от 28 декабря 2018 г. N 2976-р и Условиями эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 22 декабря 2000 г. N 112н, на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 27 ноября 2018 г. N 3165 "О предоставлении права подписи" приказываю:

1. Осуществить от имени Российской Федерации эмиссию облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК) в рамках верхнего предела государственного внутреннего долга Российской Федерации, установленного статьей 1 Федерального закона от 29 ноября 2018 г. N 459-ФЗ "О федеральном бюджете на 2019 год и на плановый период 2020 и 2021 годов", состоящую из одного выпуска.

2. Установить следующие параметры выпуска ОФЗ-ПК:

- объем выпуска - 100 000 000 000 (сто миллиардов) рублей;

- количество облигаций - 100 000 000 (сто миллионов) штук;

- государственный регистрационный номер: 24020RMFS;

- номинальная стоимость одной облигации - 1000 (одна тысяча) рублей;

- дата начала размещения облигаций - 21 августа 2019 года;

- дата окончания размещения облигаций - 25 декабря 2019 года;

- дата погашения облигаций - 27 июля 2022 года;

- даты выплаты купонного дохода:

30 октября 2019 г.; 29 января 2020 г.; 29 апреля 2020 г.; 29 июля 2020 г.; 28 октября 2020 г.; 27 января 2021 г.; 28 апреля 2021 г.; 28 июля 2021 г.; 27 октября 2021 г.; 26 января 2022 г.; 27 апреля 2022 г.; 27 июля 2022 г.;

- купонные ставки по первому - двенадцатому купонам определяются по формуле:

,

где:

- купонная ставка для купонного периода n, % годовых;

- величина купона для купонного периода n, руб.;

Т - длительность купонного периода, дней;

N - номинальная стоимость облигации, руб.

- купонный доход по первому - двенадцатому купонам определяется по формуле:

,

где:

i - календарная дата;

- дата начала купонного периода, - дата за 7 календарных дней до даты ;

- дата, следующая за датой начала купонного периода, - дата за 7 календарных дней до даты ;

d(i) = 365, в случае если дата i приходится на не високосный год, d(i) = 366 для даты i високосного года;

- значение ставки RUONIA на дату i, публикуемое на официальном сайте Банка России в информационно-коммуникационной сети "Интернет". В случае отсутствия опубликованного значения ставки RUONIA за i-ый день (в том числе, если i-ый день является выходным или праздничным днем в Российской Федерации), значение ставки принимается равным последнему опубликованному значению. Значение каждой ставки определяется с точностью до двух знаков после запятой в соответствии с правилами математического округления.

Значение для каждого купонного периода n определяется с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления.

Величина накопленного купонного дохода ( ) на дату расчета t рассчитывается по следующей формуле:

, .

Значение рассчитывается с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления. Датой t - 7 признается дата за 7 календарных дней до даты расчета t.

- круг потенциальных владельцев - резиденты и нерезиденты Российской Федерации;

- размещение облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации;

- форма выпуска - документарная с обязательным централизованным хранением;

- облигации могут быть выкуплены Министерством финансов Российской Федерации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

3. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:

- оформить выпуск ОФЗ-ПК N 24020RMFS глобальным сертификатом;

- передать глобальный сертификат выпуска ОФЗ-ПК N 24020RMFS на хранение в Небанковскую кредитную организацию акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий";

- внести в Государственную долговую книгу Российской Федерации сведения об объеме принятых в соответствии с пунктом 2 настоящего приказа долговых обязательств Российской Федерации, а также об исполнении указанных обязательств;

- опубликовывать на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" сведения о купонном доходе по первому - двенадцатому купонам выпуска ОФЗ-ПК N 24020RMFS не позднее, чем за два рабочих дня до даты выплат по первому - двенадцатому купонам соответственно.

4. Административному департаменту и Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов обеспечивать выплату купонного дохода и погашение указанных в пункте 2 настоящего приказа облигаций в установленные сроки и в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью на эти цели.

5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.