Письмо Банка России от 13 декабря 2018 г. “О порядке применения Указания Банка России № 3624-У”
Вопрос
Банк просит дать разъяснения по вопросу применения Указания Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (далее - Указание № 3624-У) в части следующего:
1. В соответствии с пунктом 5.2 Указания № 3624-У Банк, размера активов которого составляет менее 500 млрд. рублей, при осуществлении стресс-тестирования вправе ограничиться анализом чувствительности по отношению к кредитному риску, процентному риску и риску концентрацию.
При этом пунктом 5.5 Указания № 3624-У установлено, что стресс-тестирование должно охватывать все значимые для кредитной организации риски и направления деятельности.
Исходя из вышеизложенного, вправе ли Банк, размер активов которого составляет менее 500 млрд. рублей, не проводить стресс-тестирование по операционному и рыночному рискам, признанным значимыми для Банка?
Ответ
Департамент банковского регулирования рассмотрел обращение Банка о разъяснении порядка применения положений нормативных актов Банка России и сообщает следующее.
В соответствии с пунктом 5.5. Указания Банка России от 15.04.2015 № 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» (далее - Указания № 3624-У) стресс-тестирование должно охватывать все значимые для кредитной организации риски и направления деятельности. Согласно пункту 5.2 Указания № 3624-У кредитные организации, размер активов которых составляет менее 500 млрд. руб., могут ограничиться анализом чувствительности по отношению к кредитному, процентному рискам и риску концентрации, при условии, что рыночный и операционный риски не являются иными значимыми для указанной кредитной организации рисками.
Заместитель директора Департамента банковского регулирования |
А.Е. Ханачевская |
Обзор документа
В рамках управления рисками и капиталом кредитной организации проводится стресс-тестирование, которое должно охватывать все значимые риски и направления деятельности.
Банки с активами менее 500 млрд руб. могут ограничиться анализом чувствительности по отношению к кредитному, процентному рискам и риску концентрации. Условие - рыночный и операционный риски не являются иными значимыми рисками.