Письмо Банка России от 31 августа 2018 г. № 12-3-5/6800 “О применении нормативных актов Банка России”

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел письмо Ассоциации банков России от 19.07.2018 N 02-05/529 (далее - письмо) и сообщает следующее.

При зачислении денежных средств в иностранной валюте на транзитный валютный счет резидента в банке УК со счета этого же резидента, открытого в другом уполномоченном банке, куда денежные средства в иностранной валюте были перечислены нерезидентом-контрагентом по внешнеторговому контракту, резидент должен представить в банк УК документы, связанные с проведением операции, и идентифицировать указанную иностранную валюту с кодом вида операции в зависимости от экономического содержания операции, проводимой по внешнеторговому контракту. Информация о зачислении указанной иностранной валюты отражается банком УК в разделе II "Сведения о платежах" ведомости банковского контроля по контракту (приложение 4 к Инструкции N 181-И1).

В указанном в письме случае уполномоченный банк не направляет информацию о нарушении в органы валютного контроля.

------------------------------

1 Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".