Проект Указания Банка России «О требованиях к деятельности депозитариев и регистраторов в части порядка проведения сверки соответствия количества ценных бумаг» (по состоянию на 02.10.2014)

Настоящим Указанием на основании Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 28, ст. 2790; 2003, № 2, ст. 157; № 52, ст. 5032; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3233; 2005, № 25, ст. 2426; № 30, ст. 3101; 2006, № 19, ст. 2061; № 25, ст. 2648; 2007, № 1, ст. 9, ст. 10; № 10, ст. 1151; № 18, ст. 2117; 2008, № 42, ст. 4696, ст. 4699; № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, № 1, ст. 25; № 29, ст. 3629; № 48, ст. 5731; 2010, № 45, ст. 5756; 2011, № 7, ст. 907; № 27, ст. 3873; № 43, ст. 5973; № 48, ст. 6728; 2012, № 50, ст. 6954; № 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, № 11, ст. 1076; № 14, ст. 1649; № 19, ст. 2329; № 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; № 30, ст. 4084; № 49, ст. 6336; № 51, ст. 6695, ст. 6699; № 52, ст. 6975; 2014, № 19, ст. 2311, ст. 2317) и в соответствии с пунктом 3 статьи 42 Федерального закона от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 17, ст. 1918; 1998, № 48, ст. 5857; 1999, № 28, ст. 3472; 2001, № 33, ст. 3424; 2002, № 52, ст. 5141; 2004, № 27, ст. 2711; № 31, ст. 3225; 2005, № 11, ст. 900; № 25, ст. 2426; 2006, № 1, ст. 5; № 2, ст. 172; № 17, ст. 1780; № 31, ст. 3437; № 43, ст. 4412; 2007, № 1, ст. 45; № 18, ст. 2117; № 22, ст. 2563; № 41, ст. 4845; № 50, ст. 6247, ст. 6249; 2008, № 44, ст. 4982; № 52, ст. 6221; 2009, № 1, ст. 28; № 7, ст. 777; № 18, ст. 2154; № 23, ст. 2770; № 29, ст. 3618, ст. 3642; № 48, ст. 5731; № 52, ст. 6428; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4193; № 41, ст. 5193; 2011, № 7, ст. 905; № 23, ст. 3262; № 27, ст. 3873, ст. 3880; № 29, ст. 4291; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7040; № 50, ст. 7357; 2012, № 25, ст. 3269; № 31, ст. 4334; № 53, ст. 7607; 2013, № 26, ст. 3207; № 30, ст. 4082, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6985; 2014, № 30, ст. 4219) (далее - Закон о рынке ценных бумаг) Банк России устанавливает порядок проведения сверки соответствия количества ценных бумаг, осуществляемой депозитарием с регистратором или депозитарием или иностранной организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги (далее - сверка), требования к сроку проведения операций депозитарием и к документам, подтверждающим проведение операции (операций) по счетам депо. 

1. С целью соблюдения депозитарием требований пункта 8 статьи 8.5 Закона о рынке ценных бумаг депозитарий проводит сверку на основании:

последней предоставленной ему справки об операциях по его лицевому счету номинального держателя;

последней предоставленной ему выписки или отчета об операциях по его счету депо номинального держателя, содержащего сведения об изменении остатка ценных бумаг по этому счету;

последнего предоставленного ему документа, содержащего сведения об изменении остатка ценных бумаг по его счету лица, действующего в интересах других лиц, открытому в иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги. 

2. Сверка по счетам депо и счету неустановленных лиц, открытых депозитарием, с ценными бумагами на лицевых счетах (счетах депо) номинального держателя, открытых этому депозитарию, и счетах, открытых ему иностранной организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, как лицу, действующему в интересах других лиц, должна осуществляться на конец операционного дня этого депозитария.

Порядок и сроки представления документов необходимых для проведения сверки определяются депозитарным договором. 

3. Операционный день представляет собой операционно-учетный цикл за соответствующую календарную дату, в течение которого совершаются операции по счетам депо и иным счетам, открытым депозитарием, а также период документооборота и обработки учетной информации, связанной с ведением указанных счетов.

Депозитарий самостоятельно устанавливает продолжительность операционного дня в условиях осуществления депозитарной деятельности с учетом того, что на одну календарную дату не может быть более одного операционного дня. 

4. В течение операционного дня депозитария должны быть отражены все операции по счетам депо и иным счетам, открытым депозитарием, проведенные в этот операционный день и отраженные в полученных депозитарием отчетных документах, подтверждающих проведение указанных операций по его лицевому счету (счету депо) номинального держателя и счету, открытому ему иностранной организацией, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, как лицу, действующему в интересах других лиц. 

5. Для проведения депозитарием сверки держатель реестра владельцев ценных бумаг при ведении лицевых счетов номинальных держателей предоставляет каждому номинальному держателю справку об операциях по его лицевому счету без предъявления номинальным держателем требования о предоставлении указанной справки.

Справка об операциях по лицевому счету номинального держателя, предусмотренная настоящим пунктом, предоставляется путем направления по информационно-телекоммуникационным сетям электронного документа, подписанного электронной подписью.

Справка об операциях по лицевому счету номинального держателя, предусмотренная настоящим пунктом, предоставляется не позднее рабочего дня, следующего за днем проведения операции (операций) списания и (или) зачисления ценных бумаг по лицевому счету номинального держателя, и должна содержать количество ценных бумаг, учитываемых на таком счете по состоянию на конец рабочего дня проведения соответствующей операции (операций), а также указанные в распоряжении зарегистрированного лица, на основании которого проведена операция, реквизиты договоров номинальных держателей с их клиентами (при совершении операции на основании распоряжения, содержащего соответствующие реквизиты). 

6. Депозитарий предоставляет депоненту отчет о проведенной операции (операциях) по счету депо, открытому депоненту, не позднее следующего рабочего дня, в котором была проведена операция по такому счету, если иное не предусмотрено договором между депозитарием и депонентом.

В случаях, когда ценные бумаги подлежат списанию со счета неустановленных лиц при возврате таких ценных бумаг или ценных бумаг, в которые они были конвертированы на лицевой счет (счет депо) лица, с которого такие ценны бумаги были списаны, отчет об операции по зачислению ценных бумаг на счет депо должен содержать указание на то, что ценные бумаги зачислены на счет депо в связи с их возвратом на лицевой счет или счет депо, с которого были списаны такие ценные бумаги или ценные бумаги, которые были в них конвертированы. 

7. Депозитарий предоставляет депоненту по его требованию отчеты об операциях по счетам депо, открытым депоненту, и (или) выписки по таким счетам депо в срок, определенный депозитарным договором. 

8. Отчеты об операциях по счетам депо и выписки по счетам депо предоставляются в порядке и в форме, определенной депозитарным договором. 

9. Выписки по счетам депо, кроме счета депо номинального держателя, счета депо иностранного номинального держателя и счета депо депозитарных программ, содержащие остатки ценных бумаг на таких счетах должны выдаваться на конец операционного дня депозитария. 

10. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России». 

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России «О требованиях к деятельности депозитариев и регистраторов в части порядка проведения сверки соответствия количества ценных бумаг»

Банк России разработал проект указания «О требованиях к деятельности депозитариев и регистраторов в части порядка проведения сверки соответствия количества ценных бумаг» в целях необходимости регулирования периода времени, в течение которого проводятся операции по счетам, открытым депозитарием (далее - операционный день депозитария), установления обязанности депозитария проводить сверку соответствия количества ценных бумаг и выдавать выписку по счету депо на конец операционного дня этого депозитария. 

Обязанность депозитария каждый рабочий день осуществлять сверку соответствия количества ценных бумаг, учтенных депозитарием на счетах депо и счете неустановленных лиц, и количества ценных бумаг, учтенных на лицевых счетах (счетах депо) номинального держателя, открытых этому депозитарию, и счетах, открытых ему иностранной организацией (далее - сверка), установлена пунктами 8, 9 статьи 8.5 Федерального закона от 22.04.1996 № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг». 

В настоящее время порядок проведения сверки, перечень документов, на основании которых она проводится, а также сроки их предоставления держателем реестра и депозитарием, установлен пунктами 8, 10 - 12 приказа ФСФР России от 30.08.2012 № 12-78/пз-н «Об утверждении порядка открытия и ведения счетов депо и иных счетов». В то же время процедуру сверки нельзя однозначно отнести к порядку открытия и ведения счетов депо и иных счетов, открытых депозитарием, поскольку данная процедура, в определенной части, распространяется и на регистраторов. В связи с этим представляется целесообразным выделить порядок проведения сверки в отдельный нормативный акт. Предлагаемый проект указания решает вышеуказанную задачу.

Проект указания дополняет действующий порядок сверки следующими положениями:

1. Раскрывается определение понятия операционного дня депозитария (указанное понятие применяется исключительно к депозитарной деятельности в Российской Федерации и не применяется при ведении бухгалтерского учета), продолжительность которого устанавливается депозитарием самостоятельно с учетом того, что на одну календарную дату не может быть более одного операционного дня. В течение операционного дня депозитария должны быть проведены все операции по счетам, открытым депозитарием, в соответствии с полученными им отчетными документами, которые являются основанием для проведения таких операций. Проведение депозитарием сверки осуществляется на конец операционного дня этого депозитария.

2. Уточняется, что выписка по счету депо депонента*, содержащая остатки ценных бумаг, должна выдаваться только на конец операционного дня депозитария. Данное уточнение позволяет решить проблему «владения ценными бумагами» одновременно несколькими лицами в один календарный день, возникающую в связи с возможностью выдачи депозитарием выписки по счету депо в любой момент времени.

Кроме того проект указания является составной частью пакета нормативных актов Банка России, разрабатываемых в настоящее время в целях совершенствования регулирования учетной системы в Российской Федерации, повышения качества депозитарного обслуживания клиентов, а также осуществления более эффективного контроля и надзора в указанной сфере деятельности.

------------------------------

* кроме счета депо номинального держателя, счета депо иностранного номинального держателя и счета депо депозитарных программ (в соответствии с пунктом 9 проекта указания)