Письмо Федерального казначейства и Фонда социального страхования РФ от 21 марта 2014 г. №№ 42-7.4-05/5.6-183, 17-03-10/03-996П О порядке направления инкассовых поручений в электронном виде в Банк России
Федеральное казначейство и Фонд социального страхования Российской Федерации в целях реализации положений части 7 статьи 19 Федерального закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования» с 1 апреля 2014 года сообщают.
В соответствии с приказом Федерального казначейства от 3 марта 2014 г. № 3н «О внесении изменений в Порядок кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов Российской Федерации и порядок осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденный приказом Федерального казначейства от 23 августа 2013 г. № 12н» (находится на государственной регистрации в Министерстве юстиции Российской Федерации) (далее - Приказ) (копия прилагается) направление органами контроля за уплатой страховых взносов - участниками бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации инкассовых поручений в электронном виде в Банк России осуществляется через территориальные органы Федерального казначейства.
Начиная с 1 апреля 2014 года, до официального вступления в силу Приказа, территориальным органам Федерального казначейства и участникам бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации следует руководствоваться положениями настоящего письма.
Инкассовые поручения представляются участниками бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации в электронном виде в территориальный орган Федерального казначейства для последующего направления в Банк России в соответствии с Альбомом унифицированных форматов электронных банковских сообщений Банка России, с учетом следующих особенностей при указании отдельных реквизитов электронного документа:
«Номер ЭД в течение опердня» (EDNo) - допустимые значения определяются территориальным органом Федерального казначейства и доводятся до участников бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации*;
«Дата составления ЭД» (EDDate) - значение должно соответствовать дню представления инкассового поручения в территориальный орган Федерального казначейства участником бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации;
«Уникальный идентификатор составителя ЭД - УИС» (EDAuthor) - указывается значение, присвоенное Банком России территориальному органу Федерального казначейства, в котором обслуживается участник бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации.
В соответствии с заключенными Соглашением об осуществлении территориальным органом Федерального казначейства отдельных функций по исполнению бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации при кассовом обслуживании им исполнения бюджета, заключенного между территориальным органом Федерального казначейства и органом управления Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - Соглашение) с учетом положений Дополнительного соглашения к Соглашению, и документом, определяющим порядок и условия обмена информацией между региональным отделением Фонда социального страхования Российской Федерации и территориальным органом Федерального казначейства при кассовом обслуживании исполнения бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации, заключенным между региональным отделением Фонда социального страхования Российской Федерации и территориальным органом Федерального казначейства (далее - Регламент) с учетом Дополнения к Регламенту, прием инкассовых поручений в электронном виде территориальными органами Федерального казначейства от участников бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации должен осуществляться только в день их направления в Банк России не позднее 15 часов 00 минут посредством прикладного программного обеспечения Федерального казначейства.
В связи с вышеизложенным Федеральное казначейство и Фонд социального страхования Российской Федерации поручают:
1. Территориальным органам Федерального казначейства и региональным отделениям Фонда социального страхования Российской Федерации в срок не позднее 25 марта 2014 года:
определить перечень участников бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации, находящихся на территории субъекта Российской Федерации, которые будут осуществлять направление инкассовых поручений в электронном виде;
провести совещание по организации работы с 1 апреля 2014 года в части взаимодействия по направлению инкассовых поручений;
обеспечить подписание Дополнительного соглашения к Соглашению и Дополнения к Регламенту (формы прилагаются).
Внесение изменений в формы Дополнительного соглашения к Соглашению и Дополнения к Регламенту не допускается.
2. Территориальным органам Федерального казначейства в срок не позднее 26 марта 2014 года довести в письменном виде до участников бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации следующие реквизиты электронных документов, используемых при информационном взаимодействии:
значение реквизита «Уникальный идентификатор составителя ЭД - УИС» (EDAuthor), присвоенного территориальному органу Федерального казначейства Банком России;
допустимые значения реквизита «Номер ЭД в течение опердня» (EDNo).
3. Участникам бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации, начиная с 1 апреля 2014 года, обеспечить направление инкассовых поручений в территориальный орган Федерального казначейства по месту обслуживания с учетом требований, определенных Соглашением, Регламентом и настоящим письмом.
4. Территориальным органам Федерального казначейства, начиная с 1 апреля 2014 года, обеспечить направление инкассовых поручений в электронном виде в Банк России в день их представления участниками бюджетного процесса Фонда социального страхования Российской Федерации в соответствии с Соглашением и Регламентом.
Приложения: 1. Приказ на 3 л. в 1 экз.;
2. Дополнительное соглашение к Соглашению на 2 л. в 1 экз.;
3. Дополнение к Регламенту на 2 л. в 1 экз.
Руководитель Федерального казначейства |
Р.Е. Артюхин |
Председатель Фонда социального страхования Российской Федерации |
А.С. Кигим |
_____________________________
* Допустимые значения реквизита «Номер ЭД в течение опердня» (EDNo) устанавливаются каждым территориальным органом Федерального казначейства с учетом следующих особенностей:
- каждому клиенту выделяется отдельный (уникальный) диапазон номеров электронных документов (рекомендуемый диапазон - до 10 000, при необходимости территориальным органом Федерального казначейства может быть определен иной диапазон);
- общее количество номеров электронных документов в пределах одного региона и в рамках одного операционного дня не должно превышать максимального значения 999 999 в соответствии с требованиями Альбома унифицированных форматов электронных банковских сообщений Банка России.
Обзор документа
В Минюст России на госрегистрацию направлен приказ Федерального казначейства, которым внесены изменения в процедуру кассового обслуживания исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов и в порядок реализации территориальными органами Службы (ТОФК) отдельных функций органов управления фондами.
Согласно документу органы контроля за уплатой страховых взносов - участники бюджетного процесса ФСС России направляют инкассовые поручения в электронном виде в ЦБ РФ через ТОФК.
С 1 апреля 2014 г. до вступления в силу приказа рекомендуется руководствоваться следующими правилами.
Инкассовые поручения представляются в ТОФК в соответствии с Альбомом унифицированных форматов электронных банковских сообщений ЦБ РФ. Учитывается ряд особенностей при указании отдельных реквизитов.
"Номер ЭД в течение опердня" (EDNo) - допустимые значения определяются ТОФК и доводятся до участников.
"Дата составления ЭД" (EDDate) - значение должно соответствовать дню представления инкассового поручения в ТОФК.
"Уникальный идентификатор составителя ЭД - УИС" (EDAuthor) - указывается присвоенное Банком России значение ТОФК, в котором обслуживается участник.
Инкассовые поручения в электронном виде принимаются только в день их направления в Банк России не позднее 15 часов посредством прикладного программного обеспечения Федерального казначейства.