Письмо Банка России от 31 октября 2013 г. № 12-1-5/1751 “О предложениях о внесении изменений в Положение Банка России № 321-П”

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации российских банков (далее - АРБ) от 28.08.2013 № А-02/5-435 «О необходимости внесения изменений в Положение Банка России от 29.08.2009 № 321-П» и при рассмотрении и оценке указанного вопроса просит принимать во внимание следующее.

Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон) установлены следующие сроки для направления в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами или иным имуществом:

1) по операциям, подлежащим обязательному контролю - не позднее трех рабочих дней, следующих за днем совершения операции (подпункт 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона);

2) по операциям, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее - подозрительные операции) - не позднее трех рабочих дней, следующих за днем выявления таких операций (пункт 3 статьи 7 Федерального закона).

В соответствии с пунктом 2.11 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Положение Банка России № 321-П) при совершении операций, предусмотренных Федеральным законом, кредитная организация формирует и направляет в уполномоченный орган через территориальное учреждение ОЭС, содержащий сведения о таких операциях, не позднее 16.00 по местному времени третьего рабочего дня, следующего за днем совершения или днем выявления таких операций.

При этом требования пункта 2.11 Положения Банка России № 321-П необходимо рассматривать в контексте вышеупомянутых норм Федерального закона, а именно:

1) при представлении в уполномоченный орган сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, кредитная организация формирует и направляет в уполномоченный орган через территориальное учреждение ОЭС, содержащий сведения о таких операциях, не позднее 16.00* по местному времени третьего рабочего дня, следующего за днем совершения таких операций;

2) при представлении в уполномоченный орган сведений о подозрительных операциях кредитная организация формирует и направляет в уполномоченный орган через территориальное учреждение ОЭС, содержащий сведения о таких операциях, не позднее 16.001 по местному времени третьего рабочего дня, следующего за днем выявления таких операций.

Следовательно, если кредитная организация выявляет операцию, подлежащую обязательному контролю, в пределах установленного трехдневного срока со дня совершения операции, то, исходя из требований Федерального закона, у кредитной организации возникает обязанность направить в уполномоченный орган сведения об этой операции не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем её совершения, независимо от того, в какой день указанного срока - в первый либо в последний (третий) день, была выявлена операция.

Вместе с тем, если операция, подлежащая обязательному контролю, была выявлена кредитной организацией по истечении трехдневного срока после даты совершения такой операции, то кредитная организация по объективным, не зависящим от нее причинам, не может выполнить требование Федерального закона о представлении сведений о такой операции не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем ее совершения. В указанном случае сведения о такой операции направляются в соответствии с требованиями Положения Банка России № 321-П, а именно - не позднее третьего рабочего дня, следующего за днем, когда кредитной организации стало известно о совершении такой операции.

Таким образом, закрепленные в пунктах 2.11 и 2.12 Положения Банка России № 321-П формулировки соответствуют требованиям Федерального закона в части установления сроков, в течение которых кредитные организации обязаны направлять в уполномоченный орган сведения по операциям с денежными средствами или иным имуществом, подлежащим обязательному контролю, и по подозрительным операциям. В этой связи вопрос о внесении в Положение Банка России № 321-П предложенных АРБ изменений может быть рассмотрен после внесения соответствующих изменений в Федеральный закон.

Дополнительно отмечаем, что в настоящее время нами совместно с Росфинмониторингом продолжается обсуждение предложений, направленных на совершенствование механизма выявления операций, сведения о которых необходимо представлять в уполномоченный орган.

С уважением,

_____________________________

* По согласованию с территориальным учреждением время получения ОЭС территориальным учреждением может быть увеличено, но не позднее чем до 17.30 местного времени третьего рабочего дня, следующего за днем совершения или днем выявления таких операций.