Письмо ЦБР от 26 апреля 2010 г. № 11-15-4-15/33128 “О порядке составления отчетности по форме 0409664”

Справка

В связи с вопросами, возникающими при составлении отчетности по форме 0409664 "Отчет о валютных операциях, осуществляемых по банковским счетам, счетам по вкладам (депозитам) клиентов в уполномоченных банках" (далее - Отчет), с учетом рекомендаций Департамента финансового мониторинга и валютного контроля Банка России, сообщаем следующее.

В соответствии с пунктами 6.1.3 и 6.2.4 порядка составления и представления Отчета, приведенного в приложении 1 к Указанию Банка России от 12.11.2009 № 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", по строкам "Всего" разделов 1 и 2 Отчета указывается общая сумма средств, списанных с соответствующих счетов (зачисленных на соответствующие счета) резидентов и нерезидентов за отчетный период.

Учитывая изложенное, в Отчете отражаются, в том числе, обороты, обусловленные исправительными проводками (сторнированием), и обороты, обусловленные проводками в целях учета переноса остатков по счетам клиентов (например, при переводе счетов в другое подразделение банка).

Для кодирования таких операций в целях составления Отчета может использоваться код вида операции 99090 "Расчеты и переводы по операциям, не указанным в группах 01 - 70, а также за исключением платежей с кодами 99010 - 99080"*.

_____________________________

* Приведен в приложении 2 к Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И “О порядке предоставления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации при осуществлении валютных операций, порядке учета уполномоченными банками валютных операций и оформления паспортов сделок”.

Письмо ЦБР от 26 апреля 2010 г. № 11-15-4-15/33128 “О порядке составления отчетности по форме 0409664”

Текст письма официально опубликован не был