Письмо ЦБР от 25 августа 2009 г. № 15-1-2-8/5241 “О применении Инструкции № 110-И”

Справка

Департамент банковского регулирования и надзора рассмотрел запрос Ассоциации российских банков об исчислении сроков при расчете норматива текущей ликвидности банка (НЗ), предусмотренного Инструкцией Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» (далее - Инструкция № 110-И), и сообщает следующее.

Определяющим условием включения тех или иных требований кредитной организации в состав ликвидных активов через код 8989 является то, что указанные в этом коде активы планируются банком к получению в течение ближайших 30 календарных дней в форме, позволяющей отнести их к ликвидным активам, и удовлетворяют требованиям п. 3.4 Инструкции № 110-И. Прямое указание на это содержится в абзацах первом и втором наименования кода 8989.

Таким образом, требования банка по кредиту, в том числе кредиту «овердрафт», предоставленному согласно условиям договора на 30 календарных дней и более, срок погашения которого приходится на нерабочий день, следует включать в расчет кода 8989 со дня, когда до даты погашения кредита остается 30 календарных дней и менее.

Письмо ЦБР от 25 августа 2009 г. № 15-1-2-8/5241 “О применении Инструкции № 110-И”

Текст письма размещен на сайте Ассоциации российских банков в Internet (http://www.arb.ru)