Проект Указания Банка России “О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга” (по состоянию на 01.06.2022)

Настоящее Указание на основании части 1 статьи 57 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790;2018, N 53, ст. 8440), части 2 статьи 43 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2013, N 27, ст. 3438, 2018, N 53, ст. 8440) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от                     N    ) устанавливает порядок представления головной организацией банковского холдинга (управляющей компанией банковского холдинга - в случае возложения на нее обязанностей головной организации банковского холдинга) (далее - головная организация банковского холдинга) в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга.

1. Головная организация банковского холдинга представляет в Банк России отчетность и иную информацию о рисках банковского холдинга (далее - отчетность банковского холдинга), установленную:

пунктом 1 Указания Банка России от 9 сентября 2015 года N 3777-У "О составлении и представлении в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2015 года N 39615, 13 июня 2018 года N 51340 (далее - Указание Банка России N 3777-У);

Указанием Банка России от 27 ноября 2017 года N 4619-У "О порядке и сроках раскрытия и представления банковскими холдингами консолидированной финансовой отчетности", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 февраля 2018 года N 49985 (далее - Указание Банка России N 4619-У).

2. Представление отчетности банковского холдинга головной организацией банковского холдинга в Банк России осуществляется посредством личного кабинета в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, наделенного правом подписывать отчетность банковского холдинга, в порядке, установленном Указанием Банка России от 5 октября 2021 года N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 12 ноября 2021 года N 65799 (далее - порядок взаимодействия).

3. В случае если головная организация банковского холдинга и (или) управляющая компания банковского холдинга являются юридическими лицами, созданными в соответствии с правом иностранного государства (далее - иностранная головная организация банковского холдинга), представление в Банк России отчетности банковского холдинга осуществляется кредитной организацией - участником банковского холдинга посредством личного кабинета в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица кредитной организации - участника банковского холдинга в соответствии с порядком взаимодействия.

Иностранная головная организация банковского холдинга ответственна за достоверность информации, содержащейся в отчетности банковского холдинга, и обязана обеспечить передачу отчетности банковского холдинга кредитной организации - участнику банковского холдинга. Кредитная организация - участник банковского холдинга ответственна за подлинность и контроль целостности отчетности банковского холдинга.

4. Головная организация банковского холдинга представляет отчетность банковского холдинга по формам, установленным Банком России, которые должны быть подписаны лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа головной организации банковского холдинга, либо его заместителем, наделенным правом подписывать указанную отчетность, главным бухгалтером либо замещающим его должностным лицом, в случае если подпись главного бухгалтера предусмотрена в форме отчетности банковского холдинга.

Единоличный исполнительный орган головной организации банковского холдинга обязан обеспечить своевременное составление и представление достоверной отчетности банковского холдинга в Банк России.

В случае выявления головной организацией банковского холдинга фактов представления в Банк России отчетности банковского холдинга, содержащей неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних трех лет исправленная отчетность банковского холдинга должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения исправлений.

5. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от              N   ) вступает в силу с 1 июля 2023 года.

Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от 9 сентября 2015 года N 3783-У "О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 9 ноября 2015 года N 39618.

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга"

Банк России разработал проект указания Банка России "О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга" (далее - проект указания) взамен действующего Указания Банка России от 09.09.2015 N 3783-У "О порядке представления головной организацией банковского холдинга в Банк России отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга в виде электронного сообщения, снабженного кодом аутентификации".

Проект указания разработан в связи с изменением с 01.07.2023 порядка представления головной организацией банковского холдинга отчетности и иной информации о рисках банковского холдинга на представление ее в Банк России посредством личного кабинета и отменой Указания Банка России от 24.01.2005 N 1546-У "О порядке представления кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации отчетности в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации".

Проектом указания устанавливается порядок представления головной организацией банковского холдинга отчетности в Банк России посредством личного кабинета в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью уполномоченного лица, наделенного правом подписывать отчетность банковского холдинга, в порядке, установленном Указанием Банка России от 05.10.2021 N 5969-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета" и исключается требование о необходимости заключения с Банком России договора передачи-приема отчетности в виде электронного сообщения.

Предполагается, что проект указания вступит в силу с 1 июля 2023 года.

Предложения и замечания по проекту указания, направляемые в рамках публичного обсуждения, принимаются в течение 14 календарных дней.

Ответственное структурное подразделение Банка России - Департамент управления данными.