Письмо Банка России от 28 июня 2021 г. № 12-4-2/3171 "О применении Указания N 4936-У"

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Департамент) рассмотрел обращение Ассоциации банков России (Ассоциация "Россия") от 19.05.2021 N 02-05/465 и сообщает следующее.

Обязательному контролю в соответствии с абзацем 2 подпункта 1 пункта 1 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ1 подлежат операции по снятию со счета или зачислению на счет юридического лица денежных средств в наличной форме, если сумма операции равна или превышает 600 000 рублей (либо эквивалент данной суммы в иностранной валюте).

Учитывая позицию Департамента, изложенную в письме от 25.12.2020 N 12-4-4/5 6442, операция по зачислению на счет клиента кредитной организации - юридического лица денежных средств, инкассированных сторонней организацией, вне зависимости от способа их поступления в кредитную организацию, подлежит обязательному контролю по коду вида операции 1011 при условии совершения на установленную Федеральным законом N 115-ФЗ сумму.

При формировании сообщения в уполномоченный орган по рассматриваемой операции отдельные показатели ФЭС заполняются следующим образом:

- показатели ФЭС в отношении юридического лица - клиента кредитной организации, который при совершении указанной операции одновременно является лицом, совершающим операцию, и получателем по операции, заполняются однократно;

- показатель 10 "Код признака операции (сделки)" таблицы 3.2 Правил3 принимает значение <5> - для операции с наличными денежными средствами;

- блок "Сведения о переводах денежных средств, в том числе электронных денежных средств (СведенияПереводыДС)" таблицы 3.2 Правил не заполняется;

- в показателе "Дополнительные сведения" таблицы 3.2 Правил целесообразно отразить информацию о том, что внесение наличных денежных средств клиентом при совершении рассматриваемой операции осуществлялось в другом банке.

Также отмечаем, что в рассматриваемом в обращении случае подлежит заполнению блок "Сведения о внесении наличных денежных средств на свой банковский счет или о получении наличных денежных средств со своего банковского счета" (строки 53 - 56) таблицы 3.2 Правил.

При этом обращаем внимание на то, что показатель "Сведения о месте приема (выдачи) наличных денежных средств" таблицы 3.2 Правил заполняется информацией об адресе кредитной организации, осуществляющей инкассацию денежных средств, либо адресе её подразделения, где был осуществлен прием и пересчет инкассированной денежной наличности, при наличии такой информации.

------------------------------

1 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Размещено на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (Меню/Деятельность/Противодействие отмыванию денег и валютный контроль/Разъяснения/Противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма) (Доступно по ссылке http://www.cbr.ru/explan/pcod/?tab,current=t_2).

3 Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма", установленные Указанием Банка России от 17.10.2018 N 4936-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".