ФНС России разработала форму запроса о представлении информации о бенефициарных владельцах юрлица

mast3r / Depositphotos.com

ФНС России разработала проект¹ приказа, которым планирует утвердить образец запроса налогового органа о представлении юридическим лицом информации о своих бенефициарных владельцах.

Кого признают бенефициарным владельцем, если после принятия всех доступных мер по установлению конечного бенефициарного владельца он не установлен, узнайте в "Энциклопедии решений" интернет-версии системы ГАРАНТ. Получите полный доступ на 3 дня бесплатно!

Напомним, что Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее – Закон № 115-ФЗ), на юрлиц возложена обязанность по сбору информации о своих бенефициарных владельцах, ее обновлению и хранению (ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ). В том числе установлено, что юридическое лицо обязано представлять имеющуюся документально подтвержденную информацию о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев необходимых сведений по запросу Росфинмониторинга или налоговых органов (п. 6 ст. 6.1 Закона № 115-ФЗ). Правила предоставления такой информации утверждены Правительством РФ (постановление Правительства РФ от 31 июля 2017 г. № 913).

______________________________

¹ С текстом проекта приказа ФНС России "Об утверждении образца запроса налогового органа юридическому лицу, предусмотренного пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", на бумажном носителе" можно ознакомиться на федеральном портале проектов нормативных правовых актов (ID: 02/08/07-18/00082011).