Поправки в ГК РФ: новые виды вкладов и счетов, договор эскроу и особенности расчетов

maxxyustas / Depositphotos.com

С 1 июня действует обновленная редакция положений Гражданского кодекса, регулирующих финансовые сделки (согласно Федеральному закону от 26 июля 2017 г. № 212-ФЗ; далее – Закон № 212-ФЗ). О нововведениях, касающихся договоров займа, кредита и факторинга, портал ГАРАНТ.РУ писал ранее. Не менее существенной корректировке подверглись и нормы о банковских вкладах и счетах, а также о расчетах. Рассмотрим важнейшие изменения.

Банковские вклады и счета

Среди небольшого количества поправок, внесенных в положения о банковском вкладе, стоит выделить, в частности:

• прямое указание на обязанность банка перечислить по просьбе вкладчика на указанный им счет суммы вклада и процентов вместо выдачи вклада (п. 1 ст. 834 ГК РФ);
• отказ от сберегательных книжек и сертификатов на предъявителя – теперь и книжки, и сертификаты могут быть только именными;
• разграничение сберегательного и депозитного сертификатов (ст. 844 ГК РФ). Сберегательный сертификат может быть выдан только физическому лицу, в том числе ИП, при этом сумма вклада, внесение которой им подтверждается, подлежит страхованию. Владельцем же депозитного сертификата может быть только юридическое лицо. Важно, что сертификат любого вида может содержать указание на невозможность досрочного получения вклада по требованию. Статьей, определяющей требования к кредитным организациям, которые вправе выдавать сертификаты, порядок их выдачи и учета, дополнен Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. № 395-I "О банках и банковской деятельности" (далее – закон о банковской деятельности; ст. 36.1).

Кроме того, в кодексе появились нормы о вкладах и счетах в драгоценных металлах (ст. 844.1, ст. 859.1 ГК РФ). Законодательство уже давно предусматривает возможность совершения банками операций по привлечению во вклады и размещению драгоценных металлов, для чего открываются обезличенные металлические счета (п. 7 ч. 1 ст. 5 закона о банковской деятельности, положение Банка России от 1 ноября 1996 г. № 50), но ГК РФ данные отношения не регулировались.

Установлено, что в договоре банковского счета в драгметаллах обязательно должно быть указано наименование металла и порядок расчета размера подлежащих выдаче средств, если его условиям допускается не возврат металла, а выплата эквивалентной его стоимости денежной суммы. Договор банковского вклада, помимо этого, должен устанавливать размер процентов по вкладу и форму их получения вкладчиком. А вот обязанности указывать в договоре индивидуальные признаки драгметалла, такие как проба и масса, не предусмотрено. Не исключено, что определение его количественных характеристик и стоимостная оценка будут производиться по действующим правилам (инструкция Банка России от 30 ноября 2000 г. № 94-И "О порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в Банке России и кредитных организациях").

К отношениям, возникающим из договора банковского вклада и банковского счета в драгоценных металлах, применяются все нормы ГК РФ о вкладах и счетах соответственно, кроме правила об обеспечении возврата вклада путем его страхования (то есть п. 1 ст. 840 кодекса), и об этом гражданин должен быть уведомлен до заключения договора (п. 4 ст. 844.1, п. 3 ст. 859.1 ГК РФ).

Абсолютно новой является норма о совместных счетах (п. 5 ст. 845 ГК РФ), позволяющая заключать договор банковского счета с несколькими физическими лицами. Доли в праве на денежные средства, которые находятся на таком счете, определяются исходя из суммы, внесенной каждым из клиентов, если в договоре не предусмотрено условие о непропорциональности долей. Если же совместный счет открывают супруги, размещенные на нем средства относятся к их общей собственности, если иное не предусмотрено брачным договором, о заключении которого клиенты уведомили банк. Таким образом, речь идет, по сути, об обычном банковском счете со множественностью лиц на стороне клиента, поэтому к совместным счетам применяются общие положения о банковском счете. Отслеживать поступающие на счет средства, чтобы понимать, в каких пределах каждый из владельцев вправе распоряжаться ими, на практике будет очень сложно, если только не перечислять их на специальные разделы счета, отметила в ходе круглого стола "Реформа гражданского законодательства: новеллы о договорах в сфере банковской и иной финансовой деятельности", проведенного компанией "Гарант" 1 июня, заведующая кафедрой банковского права МГЮА, профессор, д. ю. н. Людмила Ефимова. Будет ли это более удобным, чем открытие раздельных счетов, покажет практика.

Стоит отметить, что изначально проектом изменений в ГК РФ , из которого был выделен законопроект о финансовых сделках (на его основе принят закон № 212-ФЗ), предусматривалось введение совместного счета в качестве особого вида счетов. Предполагалось установить, что доли владельцев такого счета по общему правилу считаются равными, каждый из клиентов вправе осуществлять любые операции по счету, если договором не предусмотрено правило о распоряжении денежными средствами только по совместному указанию всех клиентов, а также определить порядок действий при наложении на счет ареста и расторжении договора. При этом никаких ограничений по субъектному составу вводить не планировалось, то есть и физические лица, и организации должны были получить право на открытие совместных счетов.

Не слишком подробно определены в итоге и особенности договоров банковского счета с использованием электронного средства платежа. Оговорена лишь принципиальная возможность открытия таких счетов и указано, что к отношениям по договору банковского счета с использованием электронного средства платежа применяются нормы ГК РФ о банковском счете, если иное не предусмотрено законодательством о национальной платежной системе (п. 3 ст. 846, п. 7 ст. 845 ГК РФ).

Важное изменение затронуло порядок распоряжения средствами на счете. Теперь поручение о списании денег может быть исполнено и при недостаточности средств на счете – если он включен в группу банковских счетов, в том числе принадлежащих разным лицам, и на этих счетах достаточно средств для исполнения распоряжения клиента (п. 3 ст. 847 ГК РФ). Указание на то, что счет входит в группу банковских счетов, должно содержаться в самом договоре.

Скорректированы также условия расторжения банком договора банковского счета в одностороннем порядке. Одним из оснований для отказа банка от исполнения договора, напомним, является отсутствие в течение определенного срока операций по счету клиента. По общему правилу этот срок составляет два года. Однако по новым правилам в договоре банковского счета с юридическим лицом или ИП может быть установлен иной срок, но не менее шести месяцев (п. 2 ст. 859 ГК РФ). При этом уведомить клиента о намерении расторгнуть договор банк может как в письменной форме, так и другими обозначенными в договоре способами. Следует иметь в виду, что банк может отказаться от права на расторжение договора в одностороннем порядке, и это тоже должно быть отражено в договоре.

Нормы, регулирующие отношения по договорам номинального счета (§ 2 гл. 45 ГК РФ), дополнены правилом о порядке замены владельца счета. В случае, когда им является опекун или попечитель бенефициара (лица, которому принадлежат размещенные на счете средства), прекращение обязанностей по опеке или попечительству влечет его замену лицом, назначенным в законном порядке новым опекуном или попечителем (п. 3 ст. 860.6 ГК РФ). Если же опека или попечительство прекращается в связи с связи с совершеннолетием подопечного, договор номинального счета тоже прекращается, а остаток средств выдается бенефициару (подопечному) или перечисляется на указанный им счет.

ОНЛАЙН-СЕМИНАР

Василий Витрянский, заместитель председателя ВАС РФ в отставке, профессор, заслуженный юрист РФ, д. ю. н..

27 июня 2018 года 

Банковские сделки в свете реформы российского гражданского законодательства

Принять участие

 

Крайне важное новшество – возможность открытия публичных депозитных счетов (§ 4 гл. 45 ГК РФ). Они предназначены для хранения денег, переданных лицам, которые по закону имеют право на принятие средств на депозит (нотариусам, судебным приставам, судам и др.). Соответствующие договоры регулируют отношения между должником (депонентом), владельцем счета (нотариусом и т. д.), лицом, в чью пользу депонированы средства (бенефициаром), и банком. Операции со средствами, находящимися на публичном депозитном счете, могут осуществляться только по поручению его владельца, поэтому бенефициар не может требовать их совершения непосредственно от банка (п. 3 ст. 860.11 ГК РФ). При этом перечень операций ограничен перечислением или выдачей депонированных денежных средств бенефициару и возвратом денег депоненту либо – по его указанию – другому лицу. Все остальные операции, так же как и кредитование счета (ст. 850 ГК РФ), запрещены. За несоблюдение законодательно установленных правил о депонировании при осуществлении операций по счету отвечает его владелец (п. 2 ст. 860.12 ГК РФ). Он же обязан проверять информацию о состоянии собственных средств банка – публичный депозитный счет может быть открыт только в кредитной организации с капиталом не менее 20 млрд руб. Если размер средств банка станет меньше указанной величины, владелец счета должен будет закрыть его и перевести все средства на аналогичный счет в другой кредитной организации, имеющей необходимую сумму собственных средств (п. 1 ст. 860.11 ГК РФ). Стоит обратить внимание на то, что банки не вправе отказать лицу, уполномоченному принимать деньги в депозит, в заключении договора публичного депозитного счета (ст. 34.1 закона о банковской деятельности).

За пользование находящимися на публичном депозитном счете средствами банк уплачивает проценты – в том же размере, что и по вкладам до востребования (ст. 838 ГК РФ), если договором не установлен другой.

Не допускается арест, приостановление операций по данному счету и списание с него денежных средств в целях исполнения обязательств бенефициара, депонента или владельца счета перед его кредиторами. Обратить взыскание по обязательствам бенефициара или депонента можно только на их право требования к владельцу счета (п. 1 ст. 860.14 ГК РФ).

Важно, что в случае смерти или сложения полномочий лица либо упразднения или преобразования органа, открывшего публичный депозитный счет, договор не прекращается. Происходит замена владельца на нотариуса или иное лицо, которому передаются дела предыдущего владельца счета, либо орган, к компетенции которого относится депонирование средств соответствующих депонентов (ст. 860.15 ГК РФ). Как должна быть оформлена такая замена, предстоит решить уже непосредственно на практике, считают юристы. Так, например, разъяснения о порядке передачи дела в такой ситуации другому нотариусу может дать ФНП, полагает заместитель председателя ВАС РФ в отставке, профессор, заслуженный юрист РФ, д. ю. н. Василий Витрянский.

Договор эскроу

Законом № 212-ФЗ был введен такой новый вид гражданско-правового договора, как договор условного депонирования или договор эскроу (ст. 926.1 ГК РФ). По сути, такой договор заключается с целью обеспечить исполнение обязательства должника перед кредитором через третье лицо – эскроу-агента. Должник (депонент) обязуется предоставить на депонирование эскроу-агенту имущество, подлежащее передаче другому лицу (бенефициару), а эскроу-агент – обеспечить сохранность этого имущества и передать его бенефициару при возникновении указанных в договоре оснований (совершении предусмотренных договором действий, наступлении определенного срока или события). Если они не возникнут в течение срока действия договора эскроу, который не может превышать пяти лет, имущество необходимо будет вернуть депоненту.

Поскольку большинство заключаемых договоров порождают взаимные обязательства сторон, допускается взаимное эскроу – договор эскроу в этом случает предусматривает депонирование эскроу-агентом имущества, подлежащего передаче сторонами двустороннего договора друг другу (п. 6 ст. 926.1 ГК РФ).

С целью обособления переданного на депонирование имущества (такое требование предусмотрено законом) эскроу-агент отражает его на отдельном балансе или ведет по нему обособленный учет (п. 1 ст. 926.4 ГК РФ). Тем не менее смешение этого имущества с иным имуществом того же рода, в том числе принадлежащим эскроу-агенту, не прекращает обязательства последнего перед депонентом и бенефициаром (п. 2 указанной статьи). Это положение, кстати, позволяет сделать вывод о том, что на депонирование могут передаваться как индивидуально-определенные вещи, так и вещи, определенные родовыми признаками.

По общему правилу эскроу-агент не вправе использовать переданное ему на депонирование имущество и распоряжаться им, в том числе удерживать в счет своего вознаграждения (п. 3 ст. 926.4, п. 2 ст. 926.2 ГК РФ). Вознаграждение ему выплачивается солидарно депонентом и бенефициаром.

В зависимости от вида передаваемого имущества устанавливаются особенности его депонирования. Так, при передаче на депонирование вещей к возникающим отношениям применяются положения о договоре хранения (гл. 47 ГК РФ), и эскроу-агент несет ответственность за утрату, недостачу или повреждение имущества. Право собственности на переданные вещи переходит к бенефициару только после возникновения оснований для передачи ему имущества, до этого оно сохраняется за депонентом (ст. 926.5 ГК РФ).

В целях депонирования безналичных денежных средств могут открываться разные виды счетов – в зависимости от того, какое лицо или организация выступает в качестве эскроу-агента. Если им является не банк, средства депонируются на открытом эскроу-агенту номинальном счете (ст. 860.1 ГК РФ). В этом случае бенефициаром по номинальному счету, то есть лицом, которому принадлежат права на размещенные на счете средства, является депонент по договору эскроу, и только после возникновения предусмотренных данным договором оснований для передачи имущества бенефициаром по номинальному счету становится бенефициар по договору эскроу (п. 3 ст. 926.6 ГК РФ). Если же в качестве эскроу-агента выступает банк, для депонирования средств открывается счет эскроу (ст. 860.7 ГК РФ).

Важно, что обращение взыскания на депонированное имущество, равно как и его арест, не допускается ни по долгам эскроу-агента, ни по долгам депонента (ст. 926.7 ГК РФ). Однако в случае прекращения договора эскроу или нарушения обязательств по нему взыскание по долгам депонента может быть обращено на его право требования к бенефициару или эскроу-агенту. По долгам бенефициара допускается обращение взыскания на его право требования к эскроу-агенту о передаче депонированного имущества. Аналогичные положения отражены в новой ст. 73.3 Федерального закона от 2 октября 2007 г. № 229-ФЗ "Об исполнительном производстве".

Банкротство должника, который является депонентом по договору эскроу, не влияет на исполнение обязательства эскроу-агента по передаче депонированного имущества бенефициару, а конкурсный управляющий не вправе распоряжаться этим имуществом (п. 2 ст. 131 Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)"). Но если в течение шести месяцев с момента введения конкурсного производства оснований для передачи имущества депоненту не возникает, оно включается в конкурсную массу.

Действие договора эскроу может быть прекращено досрочно: по желанию депонента и бенефициара (путем письменного уведомления об этом эскроу-агента), а также по ряду оснований, связанных с эскроу-агентом (ст. 926.8 ГК РФ). Если им является гражданин, то договор эскроу прекращается в случае его смерти, признания недееспособным или ограниченно дееспособным, если нотариус – с момента прекращения его полномочий, если юридическое лицо – с момента его ликвидации. Если оснований для передачи депонированного имущества бенефициару к этому времени не возникло, оно возвращается депоненту.

Расчеты

Основные поправки, внесенные в гл. 46 ГК РФ, касаются расчетов платежными поручениями и по аккредитиву.

Так, прямо прописана обязанность банка при приеме к исполнению поручения удостовериться в праве плательщика распоряжаться денежными средствами, проверить поручение на соответствие установленным законом и банковскими правилами требованиям и убедиться в достаточности средств для его исполнения (п. 2 ст. 864 ГК РФ). При отсутствии оснований для исполнения поручения банк не принимает его к исполнению, о чем обязан уведомить плательщика не позднее чем на следующий день после получения поручения. Недостаточность денежных средств также является основанием для непринятия поручения к исполнению и направления плательщику соответствующего уведомления.

Установлено, что плательщик вправе отозвать платежное поручение до наступления момента безотзывности перевода денежных средств, определяемого в соответствии с законом. Судя по всему, руководствоваться стоит ч. 7 ст. 5 Федерального закона от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее – закон о национальной платежной системе), согласно которой безотзывность перевода денежных средств, за исключением электронных, наступает с момента списания денег со счета плательщика или предоставления плательщиком наличных средств в целях перевода без открытия банковского счета.

Существенно скорректированы нормы об ответственности за неисполнение и ненадлежащее исполнение поручения. Теперь она может быть возложена не только на банк плательщика и банк-посредник, привлеченный для исполнения поручения, но и на банк получателя средств. Причем указано, что при нарушении банком-посредником или банком получателя средств правил перевода денежных средств или договора между банками эти банки отвечают перед плательщиком солидарно (п. 2 ст. 866 ГК РФ). По мнению Людмилы Ефимовой, привлечение банка получателя средств к ответственности в этом случае в принципе невозможно, поскольку перевод денежных средств считается оконченным, а значит и обязательства банков по переводу исполненными надлежащим образом, в момент зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка получателя средств (п. 16 ст. 3, ч. 10 ст. 5 закона о национальной платежной системе). А за несвоевременное перечисление поступивших средств на счет их получателя банк и так несет ответственность – как за ненадлежащее совершение операций по банковскому счету (ст. 856 ГК РФ).

Нормы об аккредитиве дополнены, во-первых, положениями об исполняющем банке (ранее просто указывалось на возможность банка-эмитента передать полномочия на осуществление действий по исполнению аккредитива другому банку), подробно разъясняющими порядок его взаимодействия с банком-эмитентом.

Подробно расписан порядок исполнения аккредитива – начиная со способов, которыми он может быть исполнен, и порядка проверки представленных документов до правил возмещения понесенных расходов, различающихся в зависимости от вида аккредитива (ст. 871 ГК РФ).

Уточняется также порядок исполнения обязательств по подтвержденному аккредитиву, в том числе в случае его изменения (ст. 870 ГК РФ). Причем установлено, что принявшие на себя обязательства по аккредитиву банк-эмитент и подтверждающий банк отвечают перед получателем средств солидарно (п. 1 ст. 872 ГК РФ).

Кроме того, вводится новый вид аккредитива – переводной или трансферабельный (ст. 870.1 ГК РФ). Исполнение такого аккредитива может быть осуществлено не получателю средств, а иному указанному им лицу. При этом дальнейший перевод аккредитива невозможен, за исключением случая, когда второй получатель возвращает его первому.

***

Учитывая количество содержащихся в новых нормах отсылок к положениям иных нормативных актов, можно сделать вывод, что применение некоторых из них будет довольно проблематичным, по крайней мере в первое время. Но те статьи, которым "повезло" – в обеспечение реализации которых уже внесены поправки в законодательство о банковской деятельности, исполнительном производстве и банкротстве, надо полагать, смогут применяться на практике без особых проблем.