Письмо Банка России от 2 сентября 2020 г. № 12-4-4/3747 “О применении Федерального закона N 115-ФЗ”

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 29.07.2020 N А-02/5-328 и сообщает следующее.

Действующий порядок открытия вклада в пользу третьего лица, определенный статьей 842 Гражданского кодекса Российской Федерации, устанавливает, что вклад может быть внесен в банк на имя определенного третьего лица без личного присутствия лица, в пользу которого вносится вклад. Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, такое лицо приобретает права вкладчика с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на этих правах, либо выражения им банку иным способом намерения воспользоваться такими правами.

Таким образом, в контексте Федерального закона N 115-ФЗ1 при заключении договора банковского вклада на имя третьего лица лицо, заключившее соответствующий договор с кредитной организацией и вносящее денежные средства во вклад, будет признаваться клиентом кредитной организации. Соответственно до момента предъявления третьим лицом, в пользу которого открывался вклад, своих прав на вклад, указанное третье лицо является выгодоприобретателем.

Перечень сведений, подлежащих установлению при проведении кредитной организацией идентификации выгодоприобретателя, установлен пунктом 1 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ и приложением 1 к Положению N 499-П2.

Порядок идентификации выгодоприобретателя, в том числе проверки достоверности представленных сведений, кредитная организация устанавливает самостоятельно в правилах внутреннего контроля с учетом требований Федерального закона N 115-ФЗ и Положения N 499-П (пункт 2 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ).

При этом Федеральный закон N 115-ФЗ предусматривает обязанность клиента предоставлять кредитным организациям информацию, необходимую им для исполнения требований Федерального закона N 115-ФЗ, включая информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и бенефициарных владельцах (пункт 14 статьи 7 Федерального закона N 115-ФЗ).

В случае непредставления клиентом указанной информации, кредитная организация вправе воспользоваться своими полномочиями по отказу от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, руководствуясь собственными правилами внутреннего контроля.

------------------------------

1 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".