(1).jpg)
Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Указание Банка России от 16 августа 2016 года N 4104-У "О видах договоров, заключенных не на организованных торгах, информация о которых предоставляется в репозитарий, лицах, предоставляющих в репозитарий информацию о таких договорах, порядке, составе, форме и сроках предоставления ими информации в репозитарий, дополнительных требованиях к порядку ведения репозитарием реестра договоров, порядке и сроках предоставления информации репозитарием, а также порядке, составе, форме и сроках предоставления репозитарием в Банк России реестра договоров" (по состоянию на 25.08.2020)
На основании пункта 1 статьи 15.5, пункта 1 статьи 15.7 и пункта 1 статьи 15.8 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст. 1918; "Официальный интернет-портал правовой информации" (www.pravo.gov.ru), 20 июля 2020 года):
1. Внести в Указание Банка России от 16 августа 2016 года N 4104-У "О видах договоров, заключенных не на организованных торгах, информация о которых предоставляется в репозитарий, лицах, предоставляющих в репозитарий информацию о таких договорах, порядке, составе, форме и сроках предоставления ими информации в репозитарий, дополнительных требованиях к порядку ведения репозитарием реестра договоров, порядке и сроках предоставления информации репозитарием, а также порядке, составе, форме и сроках предоставления репозитарием в Банк России реестра договоров", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 23 сентября 2016 года N 43786, следующие изменения.
1.1. Пункт 4 изложить в следующей редакции:
"4. Информация о договоре, указанном в пункте 1 настоящего Указания, предоставляется в репозитарий лицами, указанными в пунктах 2 и 3 настоящего Указания, не позднее трех рабочих дней с даты заключения, изменения или прекращения такого договора, за исключением следующих случаев:
предоставление в репозитарий информации по основанию, предусмотренному абзацем третьим пункта 3 настоящего Указания;
направление в репозитарий заявления о передаче репозитарием сведений из реестра договоров в другой репозитарий в соответствии с пунктом 12 статьи 15.8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг".
В случае предоставления в репозитарий информации по основанию, предусмотренному абзацем третьим пункта 3 настоящего Указания, информация предоставляется в репозитарий в течение месяца, следующего за расчетным периодом. При этом в случае изменения или прекращения такого договора после истечения расчетного периода информация о его изменении или прекращении предоставляется в репозитарий в сроки, указанные в абзаце первом настоящего пункта, с одновременным предоставлением информации о заключении такого договора, в случае если информация о заключении такого договора не была предоставлена ранее.
В случае направления в репозитарий заявления о передаче репозитарием сведений из реестра договоров в другой репозитарий в соответствии с пунктом 12 статьи 15.8 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" информация о договорах, в отношении которых осуществляется передача сведений из реестра договоров, предоставляется в другой репозитарий не позднее трех рабочих дней с даты получения от репозитария уведомления о передаче сведений из реестра договоров в другой репозитарий. При этом в случае получения от репозитария уведомления об оставлении заявления без рассмотрения, или уведомления о невозможности передачи сведений в другой репозитарий, информация предоставляется в репозитарий не позднее трех рабочих дней с даты получения указанного уведомления."
1.2. Дополнить пунктом 8.1 следующего содержания:
"8.1. Если одной из сторон договора, указанного в пункте 1 настоящего Указания, является клиринговая организация, осуществляющая функции центрального контрагента, информация о таком договоре предоставляется в репозитарий только клиринговой организацией, осуществляющей функции центрального контрагента в составе, предусмотренном пунктом 8 настоящего Указания, за исключением информации, предусмотренной строкой 41 таблицы 2 приложения 1 к настоящему Указанию. При этом в случае, если такой договор относится к инструментам хеджирования, информация о таком договоре дополнительно предоставляется в репозитарий другой стороной такого договора в составе, предусмотренном строками 1 и 41 таблицы 2 приложения 1 к настоящему Указанию.".
1.3. Пункт 12 после абзаца четвертого дополнить новым абзацем следующего содержания:
"в случае если одной из сторон договора, указанного в пункте 1 настоящего Указания, является клиринговая организация, осуществляющая функции центрального контрагента - день получения сообщения от клиринговой организации, осуществляющей функции центрального контрагента;".
1.4. Таблицу 2 приложения 1 дополнить строкой следующего содержания:
"
| 41 | Цель заключения договора | H - договор относится к инструментам хеджирования, определяемым в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 июня 2016 года N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 июля 2016 года N 42869, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от 11 июля 2016 года N 111н "О введении в действие и прекращении действия документов Международных стандартов финансовой отчетности на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 1 августа 2016 года N 43044, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 27 марта 2018 года N 56н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 16 апреля 2018 года N 50779, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 4 июня 2018 года N 125н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 21 июня 2018 года N 51396, приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 сентября 2019 года N 146н "О введении документа Международных стандартов финансовой отчетности "Редакционные исправления в МСФО" в действие на территории Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 9 октября 2019 года N 56187, и (или) заключается в рамках операций хеджирования, определяемых в соответствии с пунктом 5 статьи 301 Налогового кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 2000, N 32, ст. 3340; 2016, N 27, ст. 4175). Если не применимо, поле остается пустым |
|---|
"
2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от ________ 2020 года N __) вступает в силу с 1 апреля 2021 года.
|
Председатель Центрального банка Российской Федерации |
Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.08.2016 N 4104-У "О видах договоров, заключенных не на организованных торгах, информация о которых предоставляется в репозитарий, лицах, предоставляющих в репозитарий информацию о таких договорах, порядке, составе, форме и сроках предоставления ими информации в репозитарий, дополнительных требованиях к порядку ведения репозитарием реестра договоров, порядке и сроках предоставления информации репозитарием, а также порядке, составе, форме и сроках предоставления репозитарием в Банк России реестра договоров"
Банк России разработал проект указания "О внесении изменений в Указание Банка России от 16.08.2016 N 4104-У "О видах договоров, заключенных не на организованных торгах, информация о которых предоставляется в репозитарий, лицах, предоставляющих в репозитарий информацию о таких договорах, порядке, составе, форме и сроках предоставления ими информации в репозитарий, дополнительных требованиях к порядку ведения репозитарием реестра договоров, порядке и сроках предоставления информации репозитарием, а также порядке, составе, форме и сроках предоставления репозитарием в Банк России реестра договоров" (далее - Проект).
Подготовка проекта осуществляется в целях обеспечения надлежащей реализации положений Указания Банка России от 16.12.2019 N 5352-У "О случаях, когда договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, заключаются только при условии, что другой стороной по таким договорам является лицо, осуществляющее функции центрального контрагента" (далее - Указание Банка России N 5352-У), вступающего в силу с 1 января 2021 года, а также в целях реализации положений, предусмотренных проектом указания Банка России "О порядке и сроках передачи репозитарием сведений из реестра договоров в другой репозитарий по требованию клиента репозитария".
Указание Банка России N 5352-У устанавливает случаи, когда договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, заключаются не на организованных торгах и только при условии, что другой стороной по таким договорам является лицо, осуществляющее функции центрального контрагента. К таким случаям, в том числе, относится превышение совокупной номинальной стоимости заключенных ранее своп-договоров (по состоянию на последний рабочий день каждого из трех кварталов подряд, предшествующих кварталу, в котором заключаются указанные своп-договоры) показателя в 200 миллиардов рублей хотя бы для одной из сторон. При этом в совокупную номинальную стоимость своп-договоров не включается номинальная стоимость своп-договоров, относящихся к инструментам хеджирования.
Таким образом, в целях определения суммы заключенных не на организованных торгах своп-договоров, не являющихся инструментами хеджирования, в форму отчетности, направляемой в адрес репозитария, будет добавлено соответствующее поле, позволяющее определить характер заключенной сделки.
Проектом также предусмотрен порядок направления информации в репозитарий в случае, если до этого в адрес репозитария было направлено уведомление о передачи реестра договоров в другой репозитарий. Предполагается, что в случае передачи репозитарием сведений из реестра договоров в другой репозитарий информация о договорах, в отношении которых осуществляется передача сведений из реестра договоров, предоставляется в другой репозитарий не позднее трех рабочих дней с даты получения от репозитария уведомления о передаче сведений из реестра договоров в другой репозитарий. При этом в случае получения от репозитария уведомления об оставлении заявления без рассмотрения, или уведомления о невозможности передачи сведений в другой репозитарий, информация предоставляется в репозитарий не позднее трех рабочих дней с даты получения указанного уведомления.
Проектом вносятся изменения в операционную деятельность и бизнес-процессы поднадзорных организаций, предоставляющих информацию в репозитарий, а также в деятельность самих репозитариев.
Предлагаемый срок вступления проекта в силу - 1 апреля 2021 года.
В целях обеспечения возможности проведения оценки регулирующего воздействия замечания и предложения по Проекту принимаются с 25 августа 2020 года по 7 сентября 2020 года включительно по адресу электронной почты: bykovpv@cbr.ru.
Ответственным структурным подразделением Банка России за проведение оценки регулирующего воздействия является Департамент инфраструктуры финансового рынка.
Обзор документа
Для определения суммы заключенных не на организованных торгах своп-договоров, не являющихся инструментами хеджирования, планируется добавить в форму отчетности, направляемой в адрес репозитария, соответствующее поле, позволяющее установить характер заключенной сделки.
Будет определен порядок направления информации в репозитарий, если до этого в адрес репозитария было направлено уведомление о передаче реестра договоров в другой репозитарий.
Также планируется внести изменения в операционную деятельность и бизнес-процессы организаций, предоставляющих информацию в репозитарий, и самих репозитариев.
