Письмо Банка России от 3 августа 2020 г. № 05-35-3/5645 “О рассмотрении предложений по внесению изменений в Указание Банка России N 4892-У и Положение Банка России N 590-П”

Банк России рассмотрел предложения Ассоциации российских банков (далее - АРБ) по внесению изменений в Указание Банка России N 4892-У1 и Положение Банка России N 590-П2, направленные письмом АРБ от 13.07.2020 N А-02/5-307, и сообщает следующее.

I. В отношении предложения АРБ по внесению изменений в Указание Банка России N 4892-У.

Ряд предпринимателей и физических лиц в течение пандемии новой коронавирусной инфекции (COVID-19) столкнулись с существенным снижением доходов, которое будет сохраняться в течение неопределенного, возможно, длительного времени. Во многих субъектах Российской Федерации продолжают действовать ограничительные меры, оказывающее негативное влияние на доходы и в III квартале 2020 года.

Требование об оценке в целях расчета показателя долговой нагрузки заемщика (далее - ПДН) доходов за период, равный двенадцати календарным месяцам, установленное положениями Указания Банка России N 4892-У, позволяет сглаживать волатильность доходов и исключает возможность манипулирования значением ПДН за счет выбора кредитором подходящих периодов с наибольшим уровнем дохода заемщика.

Таким образом, исключение отдельных периодов, в течение которых доходы, в том числе от предпринимательской деятельности, снижались, приведет к занижению объективного уровня долговой нагрузки заемщиков. Это будет способствовать росту закредитованности финансово неустойчивых заемщиков с последующим возрастанием рисков для кредитных организаций.

Учитывая изложенное, реализация предложения АРБ представляется нецелесообразной.

Дополнительно сообщаем, что вопрос о контрциклическом снижении надбавок к коэффициентам риска по потребительским кредитам (займам) прорабатывается Банком России.

II. В отношении предложения АРБ по внесению изменений в Положение Банка России N 590-П.

Учитывая, что в настоящее время тенденции к изменению ситуации, сложившейся в связи с распространением новой коронавирусной инфекции (COVID-19), только намечены, выводы по рассматриваемому в обращении вопросу являются преждевременными.

Подходы к формированию резервов на возможные потери по истечении действия регуляторных послаблений, предусмотренных информационными письмами Банка России, могут быть определены после принятия в III квартале текущего года решения по вопросам о расширении, прекращении действия или продлении регуляторных послаблений, с учетом необходимости обеспечения стабильности банковской системы и защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов кредитных организаций.

------------------------------

1 Указание Банка России от 31.08.2018 N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала".

2 Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности".