Письмо Банка России от 26 ноября 2019 г. № 12-4-5/7390 “О применении Указания Банка России N 4936-У”

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России (далее - Департамент) рассмотрел обращение Ассоциации банков России (Ассоциация "Россия") от 07.08.2019 № 02-05/708 по вопросам формирования электронного документа в виде формализованного электронного сообщения (далее - ФЭС), предусмотренного Указанием N 4936-У1 в соответствии с порядком, установленным Правилами 2, и сообщает следующее.

По вопросу 1.

Вопросы об отнесении тех или иных операций к операциям, совершаемым с использованием электронного средства платежа (ЭСП), в том числе в целях отражения соответствующих сведений в показателе 11 "Признак совершения операции с использованием ЭСП" таблицы 3.2 Правил, ранее являлись предметом рассмотрения Департаментом. Ответ на данные вопросы содержится в письме Департамента от 14.08.2019 N 12-4-5/5158 (по вопросам 27, 28, 33)3.

Принимая во внимание определение понятия "электронное средство платежа", установленное пунктом 19 статьи 3 Федерального закона N 161-ФЗ4, операции, осуществляемые с использованием технологии дистанционного банковского обслуживания (личный кабинет клиента банка, мобильное приложение), следует рассматривать в качестве операций, совершаемых с использованием ЭСП.

Следует отметить, что Указанием N 4936-У установлен порядок направления сведений в уполномоченный орган в случаях, определенных Федеральным законом N 115-ФЗ5. При этом Указание N 4936-У не содержит требования о направлении в уполномоченный орган информации о любых операциях клиентов, осуществляемых с использованием ЭСП. При формировании ФЭС о конкретной операции клиента, кредитной организации следует исходить из критериев операций, сведения о которых подлежат направлению в уполномоченный орган, установленных Федеральным законом N 115-ФЗ, а также из документов (сведений), являющихся основанием совершения такой операции.

По вопросу 2.

При отражении в ФЭС сведений о лицах при совершении операции внесения/снятия наличных денежных средств на банковский счет/с банковского счета клиента следует принимать во внимание позицию Департамента, содержащуюся в письме от 11.07.2019 N 12-4-5/4572 (по седьмому вопросу).

При этом отмечаем, что показатель 58 "Код характера операции" таблицы 3.2 Правил принимает значение:

"1" - по операции внесения наличных денежных средств на банковский счет клиента;

"2" - по операции снятия наличных денежных средств с банковского счета клиента.

По вопросу 3.

Принимая во внимание положения статьи 7 Федерального закона N 161-ФЗ и в соответствии с описанием, приведенным в графе "Структура показателя и дополнительная информация" для показателя 10 "Код признака операции (сделки)" таблицы 3.2 Правил, при направлении сведений в уполномоченный орган об операциях, рассматриваемых в данном вопросе, указанный показатель принимает значение (7).

По вопросам 4 и 8.

Подходы к определению статуса участника (плательщик/получатель) операции по переводам денежных средств6 не изменились в связи с вступлением в силу Указания N 4936-У. В частности, в случае направления в уполномоченный орган сообщения о переводе денежных средств под лицом, совершающим операцию, следует понимать лицо, со счета которого списываются денежные средства, либо лицо, предоставляющее наличные денежные средства в целях их перевода (плательщик по данной операции); под получателем по операции - лицо, на счет которого зачисляются денежные средства, либо лицо, в пользу которого была осуществлена операция по переводу, получившее наличные денежные средства.

Порядок отражения информации в показателях 56 "IP-адрес сетевого оборудования плательщика" и 57 "МАС-адрес сетевого оборудования плательщика" таблицы 3.2 Правил определен непосредственно в графе "Структура показателя и дополнительная информация".

По вопросу 5.

Ответ на рассматриваемый вопрос содержится в письме Департамента от 04.10.2019 N 12-4-5/6109 (вопрос 6).

По вопросу 6.

В случае если один из участников операции, сведения о которой подлежат направлению в уполномоченный орган не является клиентом кредитной организации, и кредитная организация из представленных документов (сведений) не располагает достаточными данными для однозначного определения типа участника такой операции, то в соответствии с описанием, приведенным в графе "Структура показателя и дополнительная информация" таблицы 3.2 Правил, показатель 28 "Тип участника операции (сделки)" и показатель 30 "Признак участника операции (сделки)" указанной таблицы принимают значение (0). В таком случае, сведения об упомянутом участнике операции, которыми располагает кредитная организация при проведении операции, могут быть отражены в показателе 41 "Дополнительная информация об участнике операции (сделки)" таблицы 3.2 Правил.

Вместе с тем, приведенный выше порядок отражения информации в показателях таблицы 3.2 Правил не должен применяться "автоматически". Если, исходя из документов (информации), имеющихся в распоряжении кредитной организации, она располагает сведениями о лице, не являющемся клиентом, но являющемся стороной по операции, достаточными, чтобы сделать вывод о проведении данной операции, например, юридическим или физическим лицом, то имеющиеся у кредитной организации сведения о таком участнике операции следует отразить в показателях 32-35 (для юридического лица), либо в показателях 37 и/или 38 (для физического лица) таблицы 3.2 Правил.

По вопросу 7.

Вопрос не содержит информации, достаточной для исчерпывающего ответа. Вместе с тем, полагаем возможным сообщить, что в целях определения статуса участника операции (лицо, совершающее операцию, получатель по операции) при формировании ФЭС, кредитной организации следует исходить из критериев конкретной операции, сведения о которой подлежат направлению в уполномоченный орган, используя подходы, приведенные в правилах определения статуса участника операции при совершении отдельных операций, подлежащих обязательному контролю, содержащихся в таблице 3.2 Правил.

------------------------------

1 Указание Банка России от 17.10.2018 N 4936-У "О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений и информации в соответствии со статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Правила составления кредитными организациями в электронной форме сведений и информации, предусмотренных статьями 7, 7.5 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", установленные Указанием N 4936-У.

3 Здесь и далее по тексту содержатся ссылки на письма Департамента, размещенные на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в рубрике "Банк России сегодня", раздел "Методологическая поддержка участников финансового рынка по вопросам применения законодательства в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и валютного контроля", закладка "По вопросам ПОД/ФТ".

4 Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ "О национальной платежной системе".

5 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

6 Показатели 44-48 таблицы 3.2 Правил отнесены к сведениям о переводах денежных средств, в том числе электронных денежных средств.