Письмо Банка России от 2 ноября 2018 г. N 29-1-1-5/6784 “Об отдельных вопросах осуществления деятельности банковскими платежными агентами”

В связи с письмами Банка Департамент наличного денежного обращения с учетом мнений Департамента национальной платежной системы и Департамента финансового мониторинга и валютного контроля сообщает.

По вопросу 1. При оформлении расходного кассового ордера 0310002 по окончании проведения кассовых операций на основании фискальных документов, предусмотренных абзацем тридцатым статьи 1.1 Федерального закона от 22 мая 2003 года N 54-ФЗ "О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в Российской Федерации", реквизиты (поля) "Получил (сумма прописью)", "Подпись", "наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя" расходного кассового ордера 0310002 не заполняются. При этом в реквизите (поле) "Выдал кассир, подпись, расшифровка подписи" проставляются подпись и фамилия, имя, отчество (при наличии) кассира.

По вопросу 2. Как следует из обращения, в рамках рассматриваемой схемы предполагается проводить идентификацию клиентов сотрудником торгово-сервисного предприятия, которым из кассы торгово-сервисного предприятия будет осуществляться выдача наличных денежных средств, на основании реквизитов платежной (банковской) карты, а также кодов и паролей посредством введения их в pos-терминал.

Исходя из пункта 4.2 Положения Банка России от 15 октября 2015 года N 499-П "Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее - Положение N 499-П) идентификация клиента на основе реквизитов платежной (банковской) карты, а также кодов и паролей осуществляется при совершении операций с использованием платежной (банковской) карты без участия уполномоченного сотрудника кредитной организации - эквайрера или иной кредитной организации, не являющейся кредитной организацией - эмитентом.

При этом поскольку данный пункт Положения N 499-П не содержит указания на то, что уполномоченный кредитной организацией сотрудник должен состоять в трудовых отношениях с данной кредитной организацией, то, соответственно, в качестве такого сотрудника может рассматриваться в том числе сотрудник третьего лица, которое уполномочено кредитной организацией проводить идентификацию клиентов в соответствии с пунктом 1.5 статьи 7 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Учитывая изложенное, полагаем, что указанный метод идентификации клиентов не может быть использован в рассматриваемой ситуации.

По вопросу 3. Указание Банка России от 11 марта 2014 года N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (далее - Указание Банка России N 3210-У) предусматривает ведение банковским платежным агентом отдельной кассовой книги 0310004 для учета наличных денег, принятых при осуществлении деятельности банковского платежного агента.

По вопросу 4. При определении лимита остатка наличных денег банковский платежный агент согласно требованиям пункта 2 Указания Банка России N 3210-У самостоятельно определяет лимит остатка наличных денег в соответствии с приложением к Указанию Банка России N 3210-У, исходя из характера его деятельности с учетом объемов поступлений или объемов выдач наличных денег. При этом данное требование не содержит изъятия в части наличных денег, выдаваемых при осуществлении деятельности банковского платежного агента, при определении лимита остатка наличных денег.

Одновременно обращаем внимание, что пунктами 1 и 2 части 1 статьи 14 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (далее - Федеральный закон N 161-ФЗ) прямо предусмотрена возможность привлечения оператором по переводу денежных средств, являющимся кредитной организацией, банковского платежного агента для выдачи физическому лицу наличных денежных средств, в том числе с применением платежных терминалов и банкоматов, для предоставления клиентам электронных средств платежа и обеспечения возможности использования указанных электронных средств платежа в соответствии с условиями, установленными оператором по переводу денежных средств.