(1).jpg)
Приказ Федеральной налоговой службы от 18 сентября 2017 г. N ММВ-7-16/733@ "Об организации пилотного проекта по апробации механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга корректировок данных"
В целях реализации пункта 4.4 Концепции развития внутреннего аудита налоговых органов Российской Федерации, утвержденной приказом ФНС России от 16.04.2015 N ММВ-7-16/156@, а также совершенствования и повышения надежности внутреннего контроля (аудита) деятельности по технологическим процессам ФНС России приказываю:
1. Провести пилотный проект по апробации механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга выполнения технологических процессов, характеризующихся вероятностью рискоемких корректировок данных, содержащихся в информационных ресурсах, на базе Межрегиональной инспекции ФНС России по централизованной обработке данных (МИ ФНС России по ЦОД), а также территориальных налоговых органов Калужской области, Санкт-Петербурга, Ямало-Ненецкого автономного округа, Республики Крым, Алтайского края, Красноярского края, Республики Северная Осетия - Алания (далее - Проект).
2. Назначить Директором Проекта заместителя руководителя Федеральной налоговой службы С.Н. Андрющенко.
3. Назначить Руководителем Проекта начальника Управления контроля налоговых органов Н.А. Воронову.
4. Утвердить:
Паспорт Проекта согласно приложению N 1 к настоящему приказу;
План контрольных событий Проекта согласно приложению N 2 к настоящему приказу;
состав Рабочей группы по реализации Проекта согласно приложению N 3 к настоящему приказу.
5. Установить период проведения Проекта с 18 сентября 2017 года по 31 декабря 2017 года.
6. Управлению информационных технологий (Т.В. Матвеева), МИ ФНС России по ЦОД (А.Ю. Щеверов), ФКУ "Налог-Сервис" ФНС России (Р.В. Филимошин) обеспечить техническую поддержку реализации Проекта.
7. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы С.Н. Андрющенко.
|
Руководитель Федеральной налоговой службы |
М.В. Мишустин |
Приложение N 1
УТВЕРЖДЕН
приказом ФНС России
от 18 сентября 2017 г. N ММВ-7-16/733@
Паспорт проекта
"Апробация механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга выполнения технологических процессов, характеризующихся вероятностью рискоемких корректировок данных, содержащихся в информационных ресурсах" (далее - Проект)
| Наименование проекта | Апробация механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга выполнения технологических процессов, характеризующихся вероятностью рискоемких корректировок данных, содержащихся в информационных ресурсах |
|---|---|
| Краткое наименование проекта | Апробация механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга корректировок данных |
| Директор проекта | Андрющенко Светлана Николаевна |
| Руководитель проекта | Воронова Наталья Александровна |
| Участники проекта | Управление контроля налоговых органов ЦА ФНС России Управление информационных технологий ЦА ФНС России Управление модернизации налоговых органов ЦА ФНС России МИ по ЦОД Управление ФНС России по Калужской области Управление ФНС России по Санкт-Петербургу Управление ФНС России по Ямало-Ненецкому АО Управление ФНС России по Республике Крым Управление ФНС России по Алтайскому краю Управление ФНС России по Красноярскому краю Управление ФНС России по Республике Северная Осетия - Алания |
Описание Проекта
| Основания для инициации проекта | пункт 4.4 Концепции развития внутреннего аудита налоговых органов Российской Федерации, утвержденной приказом ФНС России от 16.04.2015 N ММВ-7-16/156@ |
|---|---|
| Цель (цели) проекта | организация внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга выполнения технологических процессов, характеризующихся вероятностью рискоемких корректировок данных, содержащихся в информационных ресурсах |
| Задачи проекта | определение и апробация правил сетевого взаимодействия, схемы сетевого взаимодействия компонентов мониторинга СЭОД, а также системных требований к компонентам системы механизма мониторинга корректировок данных и разграничение сфер ответственности (распределение обязанностей); формирование перечня технологических процессов ФНС России и данных информационных ресурсов, которым присущи риски нештатных корректировок, которые могут повлечь потери бюджетов и (или) репутационные риски ФНС России (перечень рискоемких корректировок); определение и апробация алгоритмов взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов мониторинга корректировок данных; выработка предложений по своевременному корректирующему воздействию на технологические процессы ФНС России и риски, присущие этим процессам, при организации выполнения работ по развитию (модернизации) и оказания услуг по сопровождению автоматизированной информационной системы Федеральной налоговой службы (АИС "Налог-3") в 2018-2019 гг. |
| Результат (результаты) проекта | проекты регламентирующих документов ФНС России по внедрению централизованного мониторинга корректировок данных; проект порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов централизованного мониторинга корректировок данных |
| Критерии успеха проекта | принятие решения об утверждении регламентирующих документов ФНС России по внедрению централизованного мониторинга корректировок данных и порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга корректировок данных |
| Период реализации проекта | Начало реализации Проекта - 18 сентября 2017 года. Окончание реализации Проекта - 31 декабря 2017 года. |
| Риски реализации проекта | ограничения, связанные с низкой обеспеченностью трудовыми ресурсами налоговых органов при выполнении основных функций, в том числе сотрудниками, участвующими в Проекте, что может негативно сказаться на эффективности их участия в Проекте; неэффективное взаимодействие участников проекта с иными структурными подразделениями территориальных налоговых органов в целях выполнения задач Проекта; риски, обусловленные техническими проблемами сетевого взаимодействия компонентов мониторинга СЭОД, а также требованиями к компонентам системы механизма мониторинга корректировок |
| Взаимосвязь с другими проектами | Взаимосвязи с другими проектами нет |
| Влияние результата проекта | организация внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга корректировок данных позволит: - повысить надежность и эффективность внутреннего контроля (аудита) за полнотой и достоверностью данных информационных ресурсов; - минимизировать риски потерь бюджетов и (или) репутационные риски ФНС России, обусловленные рисками нештатных корректировок данных информационных ресурсов; - осуществлять своевременное корректирующее воздействие на технологические процессы ФНС России и риски, присущие этим процессам, при организации выполнения работ по развитию (модернизации) и оказания услуг по сопровождению автоматизированной информационной системы Федеральной налоговой службы (АИС "Налог-3") в 2018-2019 гг. |
Приложение N 2
УТВЕРЖДЕН
приказом ФНС России
от 18 сентября 2017 г. N ММВ-7-16/733@
План контрольных событий пилотного проекта "Апробация механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга выполнения технологических процессов, характеризующихся вероятностью рискоемких корректировок данных, содержащихся в информационных ресурсах" (далее - Проект)
|
N п/п |
Наименование задачи/контрольного события | Ответственный исполнитель | Дата решения задачи/наступления контрольного события |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. | Разработка правила сетевого взаимодействия, схемы сетевого взаимодействия компонентов мониторинга СЭОД, системных требований к компонентам системы механизма мониторинга корректировок данных и разграничение сфер ответственности (распределение обязанностей) | ||
| 1.1. | Согласование проектов документов, определяющих правила сетевого взаимодействия, схему сетевого взаимодействия компонентов мониторинга СЭОД, системные требования к компонентам системы механизма мониторинга корректировок данных и разграничение сфер ответственности (распределение обязанностей) для целей реализации пилотного проекта. | Управление информационных технологий ЦА ФНС России; МИ по ЦОД | 18.09.2017 |
| 1.2. | Проведение заседаний Рабочей группы Проекта в целях рассмотрения предложений по совершенствованию документов, определяющих правила сетевого взаимодействия, схему сетевого взаимодействия компонентов мониторинга СЭОД, системные требования к компонентам системы механизма мониторинга корректировок данных и разграничение сфер ответственности (распределение обязанностей) для целей реализации пилотного проекта. | Рабочая группа Проекта | не позднее 19.10.2017; не позднее 07.12.2017 |
| 2. | Формирование перечня технологических процессов ФНС России и данных информационных ресурсов, которым присущи риски нештатных корректировок, влекущих потери бюджетов и (или) репутационные риски ФНС России (перечень рискоемких корректировок) | ||
| 2.1. | Направление запроса в структурные подразделения ЦА ФНС России для определения Перечня технологических процессов ФНС России и данных информационных ресурсов, которым присущи риски нештатных корректировок, влекущих потери бюджетов и (или) репутационные риски ФНС России (перечень рискоемких корректировок) для использования в ходе реализации пилотного проекта. | Управление контроля налоговых органов ЦА ФНС России | 02.10.2017 |
| 2.2. | Утверждение Перечня технологических процессов ФНС России и данных информационных ресурсов, которым присущи риски нештатных корректировок, влекущих потери бюджетов и (или) репутационные риски ФНС России (перечень рискоемких корректировок) для использования в ходе реализации пилотного проекта. | Руководитель Проекта; Управление контроля налоговых органов ЦА ФНС России | 09.10.2017 |
| 2.3. | Проведение заседаний Рабочей группы Проекта в целях рассмотрения предложений по изменению и (или) дополнению Перечня технологических процессов ФНС России и данных информационных ресурсов, которым присущи риски нештатных корректировок, влекущих потери бюджетов и (или) репутационные риски ФНС России (перечень рискоемких корректировок) для использования в ходе реализации пилотного проекта. | Рабочая группа Проекта | не позднее 19.10.2017; не позднее 07.12.2017 |
| 3. | Разработка порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов мониторинга корректировок данных | ||
| 3.1. | Подготовка проекта Порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов мониторинга корректировок данных для руководства в ходе реализации пилотного проекта. Направление проекта в Структурные подразделения ЦА ФНС России - участники Проекта, МИ по ЦОД для внесения дополнений и (или) изменений. | Управление контроля налоговых органов ЦА ФНС России | 18.09.2017 |
| 3.2. | Формирование и направление в Управление контроля налоговых органов предложений по дополнению и (или) изменению Порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов мониторинга корректировок данных для руководства в ходе реализации пилотного проекта. | Структурные подразделения ЦА ФНС России - участники Проекта; МИ по ЦОД | не позднее 25.09.2017 |
| 3.3. | Утверждение Порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов мониторинга корректировок данных для руководства в ходе реализации пилотного проекта. | Директор Проекта; Управление контроля налоговых органов ЦА ФНС России | 27.09.2017 |
| 3.4. | Проведение совещаний Рабочей группы с территориальными органами ФНС России и Структурными подразделениями ЦА ФНС России - участниками Проекта в целях рассмотрения предложений по изменению и (или) дополнению Порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов мониторинга корректировок данных в ходе реализации пилотного проекта. | Рабочая группа Проекта; Территориальные органы ФНС России - участники Проекта | не позднее 31.10.2017; не позднее 07.12.2017 |
| 4. | Разработка итоговых документов, регламентирующих организацию механизма внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга выполнения технологических процессов, характеризующихся вероятностью рискоемких корректировок данных, содержащихся в информационных ресурсах | ||
| 4.1. | Разработка проектов регламентирующих документов ФНС России по внедрению централизованного мониторинга корректировок данных | Директор Проекта; Рабочая группа Проекта; МИ по ЦОД; Управление информационных технологий ЦА ФНС России | не позднее 31.12.2017 |
| 4.2. | Разработка проекта порядка взаимодействия налоговых органов и их структурных подразделений при осуществлении внутреннего контроля с использованием результатов централизованного мониторинга корректировок данных | Директор Проекта; Рабочая группа Проекта; Управление контроля налоговых органов ЦА ФНС России | не позднее 31.12.2017 |
Приложение N 3
УТВЕРЖДЕН
приказом ФНС России
от 18 сентября 2017 г. N ММВ-7-16/733@
Состав Рабочей группы по реализации проекта
"Апробации механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга корректировок данных" (далее - Проект)
|
N п/п |
Наименование проектной роли | Процент загрузки на проекте | ФИО должностного лица | Название подразделения и должности |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | руководитель проекта | 5 | Воронова Наталья Александровна | начальник Управления контроля налоговых органов |
| 2 | участник рабочей группы | 20 | Семенов Максим Николаевич | заместитель начальника Управления контроля налоговых органов |
| 3 | участник рабочей группы (секретарь проекта) | 20 | Волконская Мария Константиновна | советник отдела методологии и анализа проверок налоговых органов Управления контроля налоговых органов |
| 4 | участник рабочей группы | 10 | Шевчук Дина Олеговна | советник отдела информационной безопасности Управления информационных технологий |
| 5 | участник рабочей группы | 10 | Соловьёв Николай Александрович | заместитель начальника отдела сопровождения технологий Управления модернизации налоговых органов |
| 6 | участник рабочей группы | 5 | Юшков Дмитрий Юрьевич | заместитель начальника МИ ФНС России по ЦОД |
| 7 | участник рабочей группы | 10 | Осаковский Олег Юрьевич | начальник отдела обеспечения информационной безопасности МИ ФНС России по ЦОД |
| 8 | участник рабочей группы | 10 | Шальнова Ольга Александровна | начальник отдела контроля налоговых органов УФНС России по Калужской области |
| 9 | участник рабочей группы | 10 | Барашкова Наталия Юрьевна | начальник отдела контроля налоговых органов УФНС России по Санкт-Петербургу |
| 10 | участник рабочей группы | 10 | Кислицын Максим Анатольевич | начальник отдела контроля налоговых органов УФНС России по Ямало-Ненецкому автономному округу |
| 11 | участник рабочей группы | 10 | Никишенко Виталий Александрович | начальник отдела контроля налоговых органов УФНС России по Республике Крым |
| 12 | участник рабочей группы | 10 | Кулакова Галина Алексеевна | начальник отдела контроля налоговых органов УФНС России по Алтайскому краю |
| 13 | участник рабочей группы | 10 | Озеров Алексей Николаевич | начальник отдела контроля налоговых органов УФНС России по Красноярскому краю |
| 14 | участник рабочей группы | 10 | Гатагова Заира Руслановна | начальник отдела контроля налоговых органов УФНС России по Республике Северная Осетия - Алания |
Обзор документа
С 18 сентября по 31 декабря 2017 г. проводится пилотный проект по апробации механизмов внутреннего контроля с использованием централизованного мониторинга выполнения технологических процессов, характеризующихся вероятностью рискоемких корректировок данных, содержащихся в информационных ресурсах.
Мероприятия организованы на базе МИ ФНС России по ЦОД, а также территориальных налоговых органов Калужской области, Санкт-Петербурга, Ямало-Ненецкого автономного округа, Республики Крым, Алтайского края, Красноярского края, Республики Северная Осетия - Алания (далее - Проект).
Приведены паспорт проекта, план контрольных событий.
Для просмотра актуального текста документа и получения полной информации о вступлении в силу, изменениях и порядке применения документа, воспользуйтесь поиском в Интернет-версии системы ГАРАНТ:
