(1).jpg)
Информация Банка России от 1 октября 2015 г. "О принципах и подходах Банка России к проведению валидации рейтинговых систем банков в рамках реализации ПВР"
Обзор документа
Приведен набор методов и инструментов, которые могут быть использованы при проведении валидации рейтинговых систем банков.
Разрешения на применение подхода к оценке кредитного риска на основе внутренних рейтингов для расчета нормативов достаточности капитала Банк России будет выдавать после всесторонней оценки рейтинговых систем банков и процессов по управлению кредитным риском на соответствие установленным требованиям.
Цель валидации рейтинговых систем - проверка предсказательной способности банковских оценок кредитного риска, а также того, насколько данные оценки интегрированы в бизнес-процессы банка.
Валидация совершается с помощью 2 категорий методов. Первая - качественные. Это анализ интеграции рейтингов в бизнес-процессы банка, корпоративного управления, определения дефолта, порядка признания и учета обеспечения в рамках ПВР, а также подходов к стресс-тестированию. Вторая - количественные. В частности, оценивается, насколько используемый банком подход к разработке модели может привести к искажению оценки кредитного риска заемщика, в т. ч. к недооценке параметров риска.
Процедуры и результаты внутренней валидации должны регулярно оцениваться независимым структурным подразделением банка.
Для оценки соблюдения банком данного принципа ЦБ РФ оценивает организационную структуру банка, включая сложившуюся на практике систему административной подчиненности подразделений, занимающихся разработкой рейтинговых моделей, и подразделений (сотрудников), совершающих их валидацию.
