Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (по состоянию на 30.09.2015)

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от _____________ 2015 года № __) внести в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков», зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года № 26104, 29 ноября 2013 года № 30498, 18 июня 2014 года № 32735, 20 октября 2014 года № 34362, 11 декабря 2014 года № 35134, 24 декабря 2014 года № 35372, 29 декабря 2014 года № 35453, 20 февраля 2015 года № 36180, 16 июля 2015 года № 38029, ________________ 2015 года № ______ («Вестник Банка России» от 21 декабря 2012 года № 74, от 30 ноября 2013 года № 69, от 9 июля 2014 года № 63, от 23 октября 2014 года № 99, от 22 декабря 2014 года № 112, от 31 декабря 2014 года № 117 - 118, от 4 марта 2015 года № 17, от 22 июля 2015 года № 60, от ________________ 2015 года № ___), следующие изменения.

1.1. Главу 1 дополнить пунктом 1.4 следующего содержания:

«1.4 Настоящая Инструкция устанавливает числовые значения и методику расчета следующих надбавок к нормативам достаточности капитала банка (далее - надбавки):

поддержания достаточности капитала;

антициклической;

за системную значимость.».

1.2. Дополнить главой 2.1 следующего содержания:

«

Глава 2.1. Надбавки к нормативам достаточности капитала банка

2.1.1. Минимально допустимое числовое значение надбавок определяется как сумма минимально допустимых числовых значений надбавки поддержания достаточности капитала, антициклической надбавки и надбавки за системную значимость. Соблюдение минимально допустимого числового значения надбавок обеспечивается за счет источников базового капитала в размере, превышающем величину, требуемую для соблюдения нормативов достаточности капитала банка.

2.1.2. Минимально допустимое числовое значение надбавки поддержания достаточности капитала устанавливается в соответствии со следующей таблицей, в процентах от взвешенных по риску активов, рассчитанных в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции и приложениями 1, 2, 3, 4 и 8 к настоящей Инструкции в целях расчета норматива достаточности капитала банка соответствующего уровня.

2.1.3. Величина антициклической надбавки определяется банком как средневзвешенная величина национальных антициклических надбавок, установленных во всех государствах (включая Российскую Федерацию), с резидентами которых банк заключил сделки (предоставил обеспечение по сделкам, в том числе заключенным с третьими лицами), по которым рассчитывается кредитный и рыночный риск.

В расчет антициклической надбавки не включаются сделки, заключенные с центральными банками, государственными органами и органами местного самоуправления, организациями, которым предоставлено право осуществлять заимствования от имени государства, Банком Международных расчетов, Международным валютным фондом, Европейским Центральным банком, международными банками развития, кредитными организациями, предприятиями, находящимися в государственной и муниципальной собственности.

В целях определения величины активов и внебалансовых обязательств (далее - требования) по сделкам с резидентами Российской Федерации из общей суммы требований дополнительно исключаются сделки с государственными корпорациями, государственными унитарными предприятиями (в том числе казенными), государственными учреждениями (автономными, бюджетными и казенными), хозяйственными обществами с долей государственной или муниципальной собственности, превышающей 50 процентов уставного капитала, акционерными обществами, в отношении которых используется специальное право на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации или муниципальных образований в управлении указанными акционерными обществами («золотая акция»).

Величина антициклической надбавки банка рассчитывается как сумма произведений значений национальных антициклических надбавок (включая Российскую Федерацию), установленных уполномоченными национальными органами, и отношений сумм требований к резидентам соответствующих государств (за исключением требований к лицам, указанным в абзаце втором настоящего пункта) к совокупной величине всех требований по сделкам с резидентами всех государств (за исключением требований к лицам, указанным в абзаце втором настоящего пункта) (в процентах), по которым рассчитывается кредитный и рыночный риск.

Величина антициклической надбавки принимается банком равной нулю в случаях, если соответствующим уполномоченным национальным органом антициклическая надбавка не установлена, а сделки с резидентами данной страны банком заключены (предоставлено обеспечение по сделкам).

Требования, подверженные кредитному риску, включаются банком в расчет национальной антициклической надбавки в величине, определенной в соответствии с главой 2 настоящей Инструкции и приложениями 1, 2, 3, 4 и 8 к настоящей Инструкции.

Требования, подверженные рыночному риску, включаются банком в расчет национальной антициклической надбавки в размере суммы специального процентного риска и специального фондового риска, определенных в соответствии с Положением Банка России № 387-П, умноженной на 12,5.

Требования к резиденту одного государства, обеспеченные резидентом другого государства, Банк вправе включать в расчет антициклической надбавки в составе требований к резидентам того государства, резидент которого предоставил обеспечение (из числа обеспечения, поименованного в подпунктах 2.3.1.-2.3.4. настоящей Инструкции).

Если уполномоченный национальный орган (за исключением Банка России) установил национальную антициклическую надбавку в величине, превышающей 2,5 процента от взвешенных по риску активов, такая национальная антициклическая надбавка принимается банком в расчет антициклической надбавки в величине 2,5 процента от взвешенных по риску активов.

Минимально допустимое числовое значение антициклической надбавки устанавливается в соответствии со следующей таблицей, в процентах от значения, рассчитанного в соответствии с настоящим пунктом:

Информация о величине и дате вступления в силу российской антициклической надбавки, установленной Советом директоров Банка России, публикуется на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет». Информация о величине и дате вступления в силу иных национальных антициклических надбавок, установленных соответствующими уполномоченными национальными органами, публикуется на сайте Базельского комитета по банковскому надзору в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет».

2.1.4. Расчет надбавки за системную значимость осуществляется банками, определяемыми в соответствии с Указанием Банка России от 22 июля 2015 года № 3737-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 августа 2015 года № 38444 («Вестник Банка России» от 28 августа 2015 года № 71).

Минимально допустимое числовое значение надбавки за системную значимость устанавливается в соответствии со следующей таблицей, в процентах от взвешенных по риску активов:

».

1.3. В главе 9:

пункт 9.5 после слова «нормативов» дополнить словами «и надбавок».

дополнить пунктом 9.6 следующего содержания:

«9.6. Банки, включая банки, являющиеся членами банковской группы (холдинга), обязаны соблюдать установленные настоящей Инструкцией надбавки ежеквартально.

Банки, являющиеся головными кредитными организациями банковской группы, должны соблюдать надбавки на консолидированной основе в соответствии с Указанием Банка России от 25 октября 2013 года № 3090-У «О расчете величины собственных средств (капитала), обязательных нормативов и размеров (лимитов) открытых валютных позиций банковских групп», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 декабря 2013 года N 30589 («Вестник Банка России» от 19 декабря 2013 года № 74).

Сумма минимально допустимых значений всех установленных настоящей Инструкцией надбавок делится на квартили в порядке, установленном приложением 9 к настоящей Инструкции. Банк вправе распределять часть или всю сумму прибыли, направлять ее на цели, предусмотренные статьей 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в размере, не превышающем значение, приведенное в графе 2 таблицы, только в случаях, если фактическое значение суммы всех надбавок находится в диапазоне второго - четвертого квартилей или превышает сумму всех минимально допустимых надбавок:

Фактическое значение суммы всех установленных надбавок определяется как минимальное из следующих трех значений:

разность значения норматива Н1.1, рассчитанного банком в соответствии с требованиями главы 2 настоящей Инструкции, и минимально допустимого значения норматива Н1.1, установленного в пункте 2.2 настоящей Инструкции,

разность значения норматива Н1.2, рассчитанного банком в соответствии с требованиями главы 2 настоящей Инструкции, и минимально допустимого значения норматива Н1.2, установленного в пункте 2.2 настоящей Инструкции,

разность значения норматива Н1.0, рассчитанного банком в соответствии с требованиями главы 2 настоящей Инструкции, и минимально допустимого значения норматива Н1.0, установленного в пункте 2.2 настоящей Инструкции.

Порядок распределения прибыли (части прибыли) в зависимости от даты и соотношения фактического и минимально допустимого значений суммы надбавок установлен приложением 9 к настоящей Инструкции».

1.4. В главе 10:

в названии главы после слова «нормативов» дополнить словами «и надбавок»;

в пункте 10.1. после слова «нормативов» дополнить словами «и надбавок»;

в пункте 10.3 после слова «нормативов» дополнить словами «и надбавок».

1.5. Дополнить приложением 9 в редакции приложения к настоящему Указанию.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в «Вестнике Банка России» и вступает в силу с 1 января 2016 года.

Приложение
к Указанию Банка России
от _____________ 2015 г. № ________
«О внесении изменений
в Инструкцию Банка России
от 3 декабря 2012 года № 139-И
«Об обязательных нормативах банков»

«Приложение 9
к Инструкции Банка России
от 3 декабря 2012 г. № 139-И
«Об обязательных нормативах банков»

ПОРЯДОК РАСПРЕДЕЛЕНИЯ ПРИБЫЛИ (ЧАСТИ ПРИБЫЛИ)

Банк может распределять прибыль (часть прибыли), направлять ее на цели, предусмотренные статьей 24 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», в размере, установленном в соответствии со следующей таблицей:

Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее - проект Указания)

Банк России разработал проект указания Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее - Проект указания), который устанавливает порядок введения надбавок к достаточности капитала банка (надбавки поддержания достаточности капитала, за системную значимость и антициклическая), определения методики их расчета, установления минимально допустимых значений и нормы возможного распределения прибыли в зависимости от фактического значения суммы набавок с учетом поэтапности их внедрения.

Документ разработан на основании норм Федерального закона от 22 декабря 2014 года № 432-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации».

Разработка Проекта указания обусловлена необходимостью внедрения подходов, соответствующих международным стандартам регулирования деятельности кредитных организаций согласно Базелю III в части дополнительных требований (надбавок) к достаточности капитала (capital buffers).

Действие документа будет распространяться на кредитные организации (за исключением банков, являющихся головными кредитными организациями банковской группы, введение надбавок для которых будет реализовано через изменение в Указание Банка России от 25.10.2013 № 3090-У).

Планируемая дата вступления в силу указания - 01 января 2016 года.

Комментарии к проектам указаний ожидаются до 7 октября 2015 года по адресу e-mail: miv3@mail.cbr.ru.