Проект Указания Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (по состоянию на 19.05.2015)

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от ________ 2015 года № ___) внести в Инструкцию Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков», зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2012 года № 26104, 29 ноября 2013 года № 30498, 18 июня 2014 года № 32735, 20 октября 2014 года № 34362, 11 декабря 2014 года № 35134, 24 декабря 2014 года № 35372, 29 декабря 2014 года № 35453, 20 февраля № 36180 («Вестник Банка России» от 21 декабря 2012 года № 74, от 30 ноября 2013 года № 69, от 9 июля 2014 года № 63, от 23 октября 2014 года № 99, от 22 декабря 2014 года № 112, от 31 декабря 2014 года № 117-118, от 4 марта 2015 года № 17), следующие изменения.

1.1. В подпункте 2.1.1 пункта 2.1:

абзац второй изложить в следующей редакции:

«*»,

абзац одиннадцатый после цифр «8865.x» дополнить цифрами «, 8867»;

абзац шестнадцатый после цифр «8863.x,» дополнить цифрами «8863.2,».

1.2. В пункте 2.3:

абзац восьмой подпункта 2.3.1 после слов «Министерства финансов Российской Федерации» дополнить словами «(за исключением активов, удовлетворяющих требованиям кода 8891)»;

подпункт 2.3.2 дополнить абзацем следующего содержания:

«

     номинированные  и  фондированные   в  рублях  кредитные  требования,

обеспеченные  номинированными   в  рублях  гарантиями  (поручительствами)

юридических лиц,  в части,  по которой исполнение обязательств обеспечено

государственными  гарантиями,   выданными   в  соответствии  с  бюджетным

законодательством Российской Федерации, код 8891...................... 20

»;

абзац второй подпунктов 2.3.4.1, 2.3.4.2, 2.3.4.3 после цифр «8871,» дополнить словами «код 8891,»;

абзац четвертый подпунктов 2.3.4.1, 2.3.4.2, 2.3.4.3 после цифр «8837,» дополнить цифрами «8839,», после цифр «8863.x,» дополнить цифрами «8863.2,»;

подпункт 2.3.23 дополнить абзацем следующего содержания:

«При расчете соотношения величины основного долга по ссуде к текущей (справедливой) стоимости предмета залога величина основного долга по ссуде уменьшается на величину страховой суммы по договору страхования ответственности заемщика, являющегося залогодателем по договору об ипотеке, или по договору страхования финансового риска банка-кредитора, заключенным в соответствии с пунктами 4, 5 статьи 31 Федерального закона об ипотеке, при заключении указанных договоров страхования со страховой организацией, величина уставного капитала которой составляет не менее 3 млрд. рублей и не менее 50 процентов плюс одна акция которой принадлежит государству или хозяйственному обществу, не менее 50 процентов плюс одна акция которого принадлежит государству, либо на часть страховой суммы, соответствующую размеру переданного в перестрахование риска выплаты страхового возмещения перестраховочной организации, удовлетворяющей критериям настоящего подпункта.»;

абзац первый подпункта 2.3.31 изложить в следующей редакции:

«2.3.31. Существенные вложения банка в обыкновенные акции (доли) финансовой организации в значении, определенном подпунктом 2.2.9.2 пункта 2 Положения Банка России № 395-П (за исключением вложений со сроком нахождения на балансе до 5 рабочих дней, а также вложений, являющихся частью мероприятий, проводимых в рамках реализации согласованного Банком России плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 43, ст. 4190; 2004, № 35, ст. 3607; 2005, № 1, ст. 18, ст. 46; № 44, ст. 4471; 2006, № 30, ст. 3292; № 52, ст. 5497; 2007, № 7, ст. 834; № 18, ст. 2117; № 30, ст. 3754; № 41, ст. 4845; № 49, ст. 6079; 2008, № 30, ст. 3616; № 49, ст. 5748; 2009, № 1, ст. 4, ст. 14; № 18, ст. 2153; № 29, ст. 3632; № 51, ст. 6160; № 52, ст. 6450; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, № 1, ст. 41; № 7, ст. 905; № 19, ст. 2708; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4301; № 30, ст. 4576; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; № 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, № 31, ст. 4333; № 53, ст. 7607, ст. 7619; 2013, № 23, ст. 2871; № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477, ст. 3481; № 30, ст. 4084; № 51, ст. 6699; № 52, ст. 6975, ст. 6979, ст. 6984; 2014, № 11, ст. 1095, ст. 1098; № 30, ст. 4217; № 49, ст. 6914; № 52, ст. 7543; 2015, № 1, ст. 10, ст. 35) (далее - Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)») и (или) реализации согласованного Банком России плана участия государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» (далее - Агентство по страхованию вкладов) в осуществлении мер по предупреждению банкротства банков, предусматривающего оказание Агентством по страхованию вкладов финансовой помощи в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»), и (или) отложенные налоговые активы, не зависящие от прибыли кредитной организации, включаются в расчет кодов 8878.А и 8878.Н в следующем порядке.».

1.3. В абзаце первом подпункта 2.6.1 пункта 2.6 слова «Федерального закона от 26 октября 2002 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, № 43, ст. 4190; 2004, № 35, ст. 3607; 2005, № 1, ст. 18, ст. 46; 44, ст. 4471; 2006, № 30, ст. 3292; № 52, ст. 5497; 2007, № 7, ст. 834; № 18, ст. 2117; № 30, ст. 3754; № 41, ст. 4845; № 49, ст. 6079; 2008, № 30, ст. 3616; № 49, ст. 5748; 2009, № 1, ст. 4, ст. 14; № 18, ст. 2153; № 29, ст. 3632; № 51, ст. 6160; № 52, ст. 6450; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, № 1, ст. 41; № 7, ст. 905; № 19, ст. 2708; № 27, ст. 3880; № 29, ст. 4301; № 30, ст. 4576; № 48, ст. 6728; № 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; № 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, № 31, ст. 4333; № 53, ст. 7607; 2013, № 26, ст. 3207; № 27, ст. 3477, ст. 3481; № 30, ст. 4084) (далее - Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)»)» заменить словами «Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

1.4. В приложении 1:

графу 1 строк кодов обозначения 8734, 8736, 8806 дополнить предложением следующего содержания:

«Расчет соотношения величины основного долга по ссуде к текущей (справедливой) стоимости предмета залога осуществляется с учетом подпункта 2.3.23 пункта 2.3 настоящей Инструкции.»;

в графе 1 строки кодов обозначения 8825.1, 8825.2, 8825.0 слова «Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и (или) реализации согласованного Банком России плана мер по предупреждению банкротства банков, являющихся участниками системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, проводимых государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» в соответствии с Федеральным законом «О дополнительных мерах для укрепления стабильности банковской системы в период до 31 декабря 2014 года» заменить словами «Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» и (или) реализации согласованного Банком России плана участия Агентства по страхованию вкладов в осуществлении мер по предупреждению банкротства банков, предусматривающего оказание Агентством по страхованию вкладов финансовой помощи в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»;

графу 1 строки кода обозначения 8831 после цифр «8863,» дополнить цифрами «8863.x, 8863.2, 8839,»;

в графе 1 строки кодов обозначения 8833.1, 8833.2, 8833.0 абзац четвертый исключить, дополнить предложением следующего содержания: «Расчет соотношения величины основного долга по ссуде к текущей (справедливой) стоимости предмета залога осуществляется с учетом подпункта 2.3.23 пункта 2.3 настоящей Инструкции.»;

после строки кода обозначения 8838 дополнить строками следующего содержания:

«

»;

графу 1 строки кода обозначения 8863.x после слова «кодов» дополнить словами «обозначения 8863.2,»;

графу 1 строки кодов обозначения 8956.1, 8956.2, 8956.0 после слова «коды» дополнить цифрами «8738, 8839, 8863.2,»;

графу 1 строки кода обозначения 8973 дополнить абзацем следующего содержания:

«В расчет настоящего кода не включаются кредитные требования, которые удовлетворяют требованиям кода обозначения 8891».

2. Настоящее Указание вступает в силу со дня его официального опубликования в «Вестнике Банка России».

Пояснительная записка
к проектам Указаний Банка России «О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков» (далее - проект 1) и «О внесении изменений в Положение Банка России от 26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (далее - проект 2)

Проекты 1 и 2 разработаны в следующих целях:

1. Учет наличия ипотечного страхования в качестве фактора снижения риска по выданным ипотечным кредитам при расчете нормативов и формировании резервов на возможные потери.

2. Учет обеспечения в виде гарантий (поручительств) юридических лиц, в части, по которой исполнение обязательств обеспечено гарантиями Российской Федерации, при расчете нормативов и формировании резервов на возможные потери.

3. Увеличение в целях расчета нормативов достаточности капитала банка минимального коэффициента риска по кредитам, выданным физическим лицам в иностранной валюте с 1 июля 2015 года, до 300%.

Данная «заградительная» мера направлена на пресечение накопления банками чрезмерных рисков в сегменте валютного кредитования и отражения реального уровня рисков по кредитным продуктам, на которые не распространяется аналогичное требование действующего регулирования.

4. Увеличение с 1 года до 2 лет срока, в течение которого кредитная организация вправе не исключать из портфеля однородных ссуд, ссуды заемщиков, финансовое положение и (или) качество обслуживания долга и (или) качество обеспечения по которым ухудшилось вследствие возникновения чрезвычайной ситуации.

Комментарии к проектам указаний ожидаются до 26 мая 2015 года по адресу e-mail: miv3@mail.cbr.ru