Письмо Федерального казначейства от 7 августа 2014 г. № 42-7.4-05/5.3-493 “О предельной дате исполнения платежных документов клиентов”

Федеральное казначейство в связи с многочисленными обращениями территориальных органов Федерального казначейства (далее - орган Федерального казначейства) о порядке заполнения строки «Предельная дата исполнения» кодовой зоны платежных документов сообщает.

В соответствии с требованиями пункта 8.5 Порядка кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядка осуществления органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденного приказом Федерального казначейства от 10.10.2008 № 8н, платежные документы клиентов исполняются не позднее следующего рабочего дня после их поступления в орган Федерального казначейства.

Учитывая изложенное, независимо от того, какая предельная дата исполнения указана в платежном документе клиента, а также независимо от ее наличия или отсутствия, платежные документы клиента должны быть исполнены не позднее следующего рабочего дня после их поступления в орган Федерального казначейства.

Таким образом, обращаем внимание, что в настоящее время при исполнении органами Федерального казначейства платежных документов клиентов механизм предельной даты исполнения не применяется, и предъявление органами Федерального казначейства требований клиентам о ее обязательном указании является неправомерным.