Письмо Банка России от 20 июня 2012 г. № 12-1-5/1082 “О применении Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ”

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 23 мая 2012 № А-02/5-322 (далее - обращение) и сообщает следующее.

Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Федеральный закон) не наделяет Банк России полномочиями по толкованию норм данного Федерального закона. Вместе с тем Департамент считает возможным высказать свою позицию по поставленным в обращении вопросам, которая не является официальным толкованием Федерального закона.

По пункту 1 обращения.

Частью 2 статьи 15.27 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее - КоАП РФ) предусмотрена административная ответственность за неисполнение требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля, повлекшее в том числе представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

Согласно подпункту 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом, совершаемым их клиентами.

Закрытый перечень таких сведений установлен подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона.

При этом требований о направлении в уполномоченный орган сведений о дате выявления операции, подлежащей обязательному контролю, Федеральный закон не содержит.

Учитывая изложенное полагаем, что в качестве недостоверных сведений, указанных в части 2 статьи 15.27 КоАП РФ, следует рассматривать сведения, содержащиеся в отчетах в виде электронного сообщения (ОЭС), направленных кредитной организацией в уполномоченный орган, и входящие в перечень, определенный подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона, если эти сведения не соответствуют данным первичных документов, сведениям и информации, имеющихся в распоряжении кредитной организации.

Таким образом, указание кредитной организацией в поле «DATA S» ОЭС ошибочной даты, по мнению Департамента, не следует квалифицировать по части 2 статьи 15.27 КоАП РФ как представление в уполномоченный орган недостоверных сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю.

По пункту 2 обращения.

В соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона кредитные организации обязаны документально фиксировать и представлять в уполномоченный орган сведения по подлежащим обязательному контролю операциям с денежными средствами и иным имуществом, совершаемым их клиентами, не позднее трех рабочих дней со дня совершения операции.

В целях приведения пунктов 2.11 и 2.12 Положения Банка России от 29.08.2008 № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в соответствие с требованиями подпункта 4 пункта 1 статьи 7 Федерального закона Председателем Центрального банка Российской Федерации Игнатьевым С.М. подписано Указание Банка России от 09.06.2012 № 2833-У «О внесении изменений в пункты 2.11 и 2.12 Положения Банка России от 29 августа 2008 года № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

После государственной регистрации указанного нормативного акта в Министерстве юстиции Российской Федерации он будет официально опубликован в «Вестнике Банка России».