(1).jpg)
Письмо Минфина РФ от 1 марта 2012 г. N 07-06-10/261 Об утверждении новой редакции сорока Рекомендаций ФАТФ
Департамент регулирования государственного финансового контроля, аудиторской деятельности, бухгалтерского учета и отчетности сообщает, что Группой разработки финансовых мер (ФАТФ) в феврале 2012 г. утверждена новая редакция сорока Рекомендаций ФАТФ (далее - Рекомендации). Рекомендации размещены на официальном сайте ФАТФ в сети "Интернет" по адресу www.fatf-gafi.org.
Рекомендации, среди прочего, предусматривают:
1) новые международные стандарты по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных в результате налоговых правонарушений, а также доходов от коррупционной деятельности;
2) усиление требований к прозрачности совершаемых клиентами финансовых учреждений операций, идентификации их активов и установления структуры реального владения юридическими лицами;
3) ужесточение требований в отношении идентификации клиентов финансовых учреждений;
4) установление обязательности применения риск-ориентированного подхода при отслеживании операций клиентов финансовыми институтами.
Просим довести данную информацию до членов саморегулируемой организации аудиторов, а также оказать содействие членам организации в изучении и применении Рекомендаций. В частности, считали бы необходимым уточнить соответствующие утвержденные программы повышения квалификации аудиторов.
| Директор Департамента | Л.3. Шнейдман |
Письмо Минфина РФ от 1 марта 2012 г. N 07-06-10/261
Текст письма официально опубликован не был
Обзор документа
Сообщается, что Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ) в феврале 2012 г. утвердила новую редакцию 40 рекомендаций ФАТФ. Они размещены на официальном сайте этой организации.
Названные рекомендации, в частности, предусматривают усиление требований к прозрачности совершаемых клиентами финансовых учреждений операций, ужесточение требований в отношении идентификации таких лиц. Новые международные стандарты по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных в результате налоговых правонарушений, а также доходов от коррупционной деятельности. Речь идет и об установлении обязательности применения риск-ориентированного подхода при отслеживании операций клиентов финансовыми институтами.
Минфин России считает, что, в частности, нужно уточнить соответствующие программы повышения квалификации аудиторов.
