(1).jpg)
Письмо Банка России от 2 февраля 2012 г. № 10-Т “О расчете рисков по производным финансовым инструментам”
В связи с поступающими от кредитных организаций и территориальных учреждений Банка России вопросами по оценке рисков по производным финансовым инструментам Банк России разъясняет следующее.
В целях расчета обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций по срочным сделкам, заключенным до 1 января 2012 года и впоследствии классифицированным как производные финансовые инструменты, а также по сделкам с производными финансовыми инструментами, заключенным после 1 января 2012 года, включая сделки, не предусматривающие поставку базисного (базового) актива, сохраняется порядок расчета обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций, предусмотренный нормативными актами Банка России.
Соответствующие уточнения предусмотрены направленным в территориальные учреждения Банка России программным обеспечением по расчету обязательных нормативов банков.
Прошу довести содержание настоящего письма до сведения кредитных организаций.
Настоящее письмо подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России".
| А.Ю. Симановский |
Письмо Банка России от 2 февраля 2012 г. № 10-Т “О расчете рисков по производным финансовым инструментам”
Текст письма размещен на сайте Банка России в Internet (http://www.cbr.ru)
Обзор документа
При расчете обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций по срочным сделкам, заключенным до 1 января 2012 г. и впоследствии классифицированным как производные финансовые инструменты, следует учитывать следующее.
Порядок расчета обязательных нормативов и лимитов открытых валютных позиций, предусмотренный нормативными актами Банка России, сохраняется.
Это также касается сделок с производными финансовыми инструментами, заключенных после 1 января 2012 г., включая те, которые не предусматривают поставку базисного (базового) актива.
Соответствующие уточнения предусмотрены направленным в территориальные учреждения ЦБР программным обеспечением по расчету обязательных нормативов банков.
