Проект Приказа Министерства финансов РФ "Об утверждении перечня индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора" (подготовлен Минфином России 17.04.2023)

Досье на проект

Пояснительная записка

В соответствии с пунктом 1 части 10 статьи 23 Федерального закона от 31 июля 2020 г. N 248-ФЗ "О государственном контроле (надзоре) и муниципальном контроле в Российской Федерации" и пунктом 1 Положения о Министерстве финансов Российской Федерации, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. N 329, приказываю:

1. Утвердить прилагаемый перечень индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора.

2. Признать утратившим силу приказ Минфина России от 10 июня 2021 г. N 77н "Об утверждении перечня индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 1 октября 2021 г., регистрационный N 65240).

УТВЕРЖДЕНО
приказом Министерства финансов
Российской Федерации
от ______________ 2023 г. N ___

Перечень
индикаторов риска нарушения обязательных требований, используемых для осуществления федерального государственного пробирного надзора

При осуществлении федерального государственного пробирного надзора устанавливаются следующие индикаторы риска нарушения обязательных требований в области производства, использования и обращения драгоценных металлов и драгоценных камней и изделий из них (далее - ДМ, при совместном упоминании - ДМДК)*(1):

1. Добыча и переработка минерального сырья, содержащего драгоценные металлы:

1.1. Фиксация в течение календарного года 2-х и более фактов списания с государственного баланса запасов полезных ископаемых по результатам добычи ДМ пользователями недр при отсутствии информации о предоставлении Гохрану России приоритетного права выкупа добытых ДМ;

1.2. Отсутствие постановки на специальный учет и (или) фактов фиксации в государственной интегрированной информационной системе в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота (далее - ГИИС ДМДК) контролируемым лицом, осуществляющим добычу минерального сырья, содержащего ДМ, сделок с таким сырьем в течение календарного года при наличии лицензии на добычу ДМ и списания ДМ с государственного баланса запасов полезных ископаемых в федеральной государственной информационной системе "Единый фонд геологической информации"*(2) (далее - ФГИС ЕФГИ).

2. Переработка лома и отходов драгоценных металлов:

2.1. Фиксация 3 раз и более в ГИИС ДМДК в течение календарного года случаев направления лома и отходов ДМ на аффинаж контролируемыми лицами, не имеющими соответствующей лицензии, на основании актов списания ДМ;

2.2. Фиксация в ГИИС ДМДК фактов отсутствия в течении 6 месяцев подряд информации о направлении лома и отходов ДМ на аффинаж контролируемыми лицами, имеющими лицензию на осуществление деятельности по обработке (переработке) лома и отходов ДМ;

2.3. Фиксация в ГИИС ДМДК фактов направления на аффинаж контролируемыми лицами, имеющими лицензию на осуществление деятельности по обработке (переработке) лома и отходов ДМ, продуктов переработки объемом более 500 г и с содержанием ДМ 99% и выше;

2.4. Фиксация в ГИИС ДМДК 2 и более раз в течение календарного года случаев получения собственником ДМ продуктов переработки лома и отходов ДМ без направления на аффинаж.

3. Опробование и клеймение:

3.1. Фиксация в ГИИС ДМДК регулярного (3 и более раз в месяц) предъявления контролируемым лицом ювелирных изделий в количестве 50 штук и более единоразово на клеймение по срочному тарифу или случаев возврата ювелирных изделий без клеймения одному контролируемому лицу в течение месяца в объеме 5% и более от общего количества представленных ювелирных изделий (за исключением ювелирных изделий, направленных на анализ);

3.2. Фиксация в ГИИС ДМДК фактов представления на клеймение в количестве 10 штук и более ювелирных изделий одного наименования и идентичных по артикулу и (или) модели один раз в месяц от контролируемого лица, осуществляющего ремонт или изготовление по заказу физических лиц;

3.3. Отсутствие фактов сдачи произведенных ювелирных изделий на опробование, анализ и клеймение в течение полугодия с даты регистрации именника при наличии сведений об обороте ДМДК в ГИИС ДМДК.

4. Оптовая и розничная торговля ювелирными и другими изделиями из ДМДК:

4.1. Фиксация в ГИИС ДМДК 2-х и более фактов ввода в оборот уникального идентификационного номера ювелирного изделия, ранее выведенного из оборота;

4.2. Фиксация в ГИИС ДМДК в течение 3 месяцев реализации менее 5% от общего количества ювелирных изделий, числящихся на балансе контролируемого лица по одному адресу фактического осуществления деятельности.

5. Скупка, ломбарды и комиссионная торговля:

5.1. Фиксация в ГИИС ДМДК направления на аффинаж менее 50% объема скупленных ювелирных изделий и лома таких изделий в течение полугода по отношению к общему объему скупленных ювелирных изделий и лома таких изделий;

5.2. Фиксация в ГИИС ДМДК сдачи 2 раз и более в скупку ювелирных изделий и лома таких изделий от одного сдатчика, являющегося бенефициарным владельцем юридического лица или индивидуальным предпринимателем, состоящими на специальном учете, в течение 3 месяцев подряд;

5.3. Фиксация в ГИИС ДМДК факта представления комиссионным магазином в течение полугодия на опробование и клеймение ювелирных и других изделий из ДМ в количестве 10 шт. и более единоразово без оттисков государственных пробирных клейм одного наименования и идентичных по артикулу и (или) модели.

6. Специальный учет и общие вопросы оборота ДМДК:

6.1. Фиксация в ГИИС ДМДК 3 и более фактов внесения изменений в реестр специального учета юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, связанных со сменой юридического адреса или наименования юридического лица, и (или) сменой руководителя организации, и (или) бенефициарных владельцев, в течение 6 месяцев контролируемыми лицами, в отношении которых в течении календарного года проведены профилактические мероприятия;

6.2. Отсутствие фактов отражения контролируемым лицом оборота ДМДК в ГИИС ДМДК в течение 90 дней с момента постановки его на специальный учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей;

6.3. Фиксация в ГИИС ДМДК увеличения объемов оборота ДМДК (за исключением перевозки) в 5 и более раз в течение 3 месяцев по сравнению с аналогичным периодом предыдущего года;

6.4. Корректировка в ГИИС ДМДК на основе актов инвентаризации данных об остатках ДМДК в объеме, превышающем 5% и более от общего объема ДМДК, внесенного в ГИИС ДМДК, на дату проведения инвентаризации.

-------------------------------------------

*(1) Постановление Правительства Российской Федерации от 25 июня 2021 г. N 1015 "О федеральном государственном пробирном надзоре".

*(2) Статья 27.1 Закона Российской Федерации от 21 февраля 1992 г. N 2395-1 "О недрах"