Проект указания Банка России "О нарушениях, о выявлении которых специализированным депозитарием в ходе осуществления им контроля за распоряжением имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, и имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, не требуется уведомлять Банк России" (по состоянию на 26 декабря 2024 г.)

Настоящее Указание на основании подпункта 6 пункта 2 статьи 45 Федерального закона от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" устанавливает нарушения, о выявлении которых специализированным депозитарием в ходе осуществления контроля за распоряжением имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, и имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, не требуется уведомлять Банк России.

1. Специализированному депозитарию не требуется уведомлять Банк России о следующих нарушениях, выявленных им в ходе осуществления контроля за распоряжением имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, и имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд:

1.1. Нарушение требований к порядку определения стоимости чистых активов инвестиционных фондов, установленному Указанием Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев"1 (далее - Указание Банка России N 3758-У), при условии, что перерасчет стоимости чистых активов, определенной с нарушением указанных требований, может не осуществляться на основании пункта 1.12 Указания Банка России N 3758-У.

1.2. Нарушение требований абзаца пятого пункта 2.2 Указания Банка России от 5 сентября 2016 года N 4129-У "О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов"2 (далее - Указание Банка России N 4129-У) и (или) положений инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, уставом которого не предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов, и наименование которого не содержит указание на недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество или на их виды, инвестиционной декларации паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, устанавливающих требования к величине предельной доли оценочной стоимости ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, и стоимости лотов производных финансовых инструментов, предназначенных для квалифицированных инвесторов, в стоимости активов инвестиционного фонда, в случае если вследствие указанного нарушения такая величина предельной доли превышена не более чем на 10 процентов от величины предельной доли, предусмотренной абзацем пятым пункта 2.2 Указания Банка России N 4129-У и (или) инвестиционной декларацией инвестиционного фонда соответственно, и при условии, что указанное нарушение согласно подтверждающим документам, имеющимся в распоряжении специализированного депозитария, устранено к моменту его выявления специализированным депозитарием.

Требования настоящего пункта не распространяются на нарушения, предусмотренные подпунктом 1.8 пункта 1 настоящего Указания.

1.3. Нарушение требований абзаца седьмого пункта 2.2 Указания Банка России N 4129-У и (или) положений инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда, уставом которого не предусмотрено, что его акции предназначены для квалифицированных инвесторов, и наименование которого не содержит указание на недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество или на их виды, инвестиционной декларации паевого инвестиционного фонда, относящегося к категории фондов рыночных финансовых инструментов, устанавливающих требования к величине предельной доли стоимости активов, предусмотренных абзацем восьмым пункта 2.1 Указания Банка России N 4129-У, включаемых в состав инвестиционного фонда в связи с реализацией прав, закрепленных составляющими инвестиционный фонд ценными бумагами или предусмотренных составляющими инвестиционный фонд производными финансовыми инструментами, в стоимости активов инвестиционного фонда, в случае если вследствие указанного нарушения такая величина предельной доли превышена не более чем на 10 процентов от величины предельной доли, предусмотренной абзацем седьмым пункта 2.2 Указания Банка России N 4129-У и (или) инвестиционной декларацией инвестиционного фонда соответственно, и при условии, что указанное нарушение согласно подтверждающим документам, имеющимся в распоряжении специализированного депозитария, устранено к моменту его выявления специализированным депозитарием.

Требования настоящего пункта не распространяются на нарушения, предусмотренные подпунктом 1.8 пункта 1 настоящего Указания.

1.4. Нарушение требований пункта 2.9 Указания Банка России N 4129-У и (или) положений инвестиционной декларации открытого паевого инвестиционного фонда, устанавливающих требования к величине минимальной доли стоимости активов, указанных в абзаце первом пункта 2.9 Указания Банка России N 4129-У, в стоимости чистых активов открытого паевого инвестиционного фонда, в случае если вследствие указанного нарушения такая величина минимальной доли снижена не более чем на 10 процентов от величины минимальной доли, предусмотренной пунктом 2.9 Указания Банка России N 4129-У и (или) инвестиционной декларацией открытого паевого инвестиционного фонда соответственно, и при условии, что указанное нарушение согласно подтверждающим документам, имеющимся в распоряжении специализированного депозитария, устранено к моменту его выявления специализированным депозитарием.

Требования настоящего пункта не распространяются на нарушения, предусмотренные подпунктом 1.8 пункта 1 настоящего Указания.

1.5. Нарушение требований абзацев первого или второго пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У и (или) положений инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда, устанавливающих требования к величине предельной доли стоимости активов, указанных в абзацах первом и втором пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У, в стоимости активов инвестиционного фонда, в случае если вследствие указанного нарушения такая величина предельной доли превышена не более чем на 10 процентов от величины предельной доли, предусмотренной абзацем первым или вторым пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У и (или) инвестиционной декларацией инвестиционного фонда соответственно, и при условии, что указанное нарушение согласно подтверждающим документам, имеющимся в распоряжении специализированного депозитария, устранено к моменту его выявления специализированным депозитарием.

Требования настоящего пункта не распространяются на нарушения, предусмотренные подпунктом 1.8 пункта 1 настоящего Указания.

1.6. Нарушение требований абзаца десятого пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У и (или) положений инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда, устанавливающих требования к величине предельной доли стоимости активов, указанных в абзаце десятом пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У, в стоимости чистых активов инвестиционного фонда, в случае если вследствие указанного нарушения такая величина предельной доли превышена не более чем на 10 процентов от величины предельной доли, предусмотренной абзацем десятым пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У и (или) инвестиционной декларацией инвестиционного фонда соответственно, и при условии, что указанное нарушение согласно подтверждающим документам, имеющимся в распоряжении специализированного депозитария, устранено к моменту его выявления специализированным депозитарием.

Требования настоящего пункта не распространяются на нарушения, предусмотренные подпунктом 1.8 пункта 1 настоящего Указания.

1.7. Нарушение требований абзаца одиннадцатого пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У и (или) положений инвестиционной декларации акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда, устанавливающих требования к величине предельной доли стоимости активов, указанных в абзаце десятом пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У, с учетом заключенных ранее договоров репо и сделок, указанных в абзаце одиннадцатом пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У, и заемных средств, предусмотренных подпунктом 5 пункта 1 статьи 40 Федерального закона N 156-ФЗ, на дату заключения сделок с производными финансовыми инструментами, договоров репо, договоров займа, кредитных договоров или сделок, дата исполнения которых не ранее 4 рабочих дней с даты заключения сделки (за исключением сделок с активами, предусмотренными подпунктом 2.4.1 пункта 2.4 Указания Банка России N 4129-У), в стоимости чистых активов инвестиционного фонда, в случае если вследствие указанного нарушения такая величина предельной доли превышена не более чем на 10 процентов от величины предельной доли, предусмотренной абзацем одиннадцатым пункта 2.10 Указания Банка России N 4129-У и (или) инвестиционной декларацией инвестиционного фонда соответственно.

1.8. Нарушение требований к составу и (или) структуре активов инвестиционных фондов, предусмотренных Указанием Банка России N 4129-У и (или) инвестиционной декларацией акционерного инвестиционного фонда или паевого инвестиционного фонда, для которого пунктами 3.1 и 3.3 Указания Банка России N 4129-У установлен срок его устранения.

1.9. Нарушение требований к максимальному совокупному размеру расходов, связанных с доверительным управлением активами акционерного инвестиционного фонда или паевым инвестиционным фондом, и (или) к размеру вознаграждения управляющей компании, установленных договором управляющей компании с акционерным инвестиционным фондом или правилами доверительного управления паевым инвестиционным фондом и подлежащих оплате за счет имущества инвестиционного фонда, и при условии, что указанное нарушение согласно подтверждающим документам, имеющимся в распоряжении специализированного депозитария, устранено к моменту его выявления специализированным депозитарием.

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

------------------------------

1 Зарегистрировано Минюстом России 8 октября 2015 года, регистрационный N 39234, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 12 декабря 2016 года N 4233-У (зарегистрировано Минюстом России 13 января 2017 года, регистрационный N 45188), от 20 апреля 2020 года N 5447-У (зарегистрировано Минюстом России 26 мая 2020 года, регистрационный N 58470), от 28 июня 2024 года N 6779-У (зарегистрировано Минюстом России 2 октября 2024 года, регистрационный N 79680).

2 Зарегистрировано Минюстом России 15 ноября 2016 года, регистрационный N 44339, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 6 апреля 2017 года N 4346-У (зарегистрировано Минюстом России 11 мая 2017 года, регистрационный N 46679), от 15 мая 2019 года N 5143-У (зарегистрировано Минюстом России 6 августа 2019 года, регистрационный N 55501), от 20 апреля 2020 года N 5444-У (зарегистрировано Минюстом России 13 мая 2020 года, регистрационный N 58335), от 21 мая 2022 года N 6093-У (зарегистрировано Минюстом России 16 июня 2022 года, регистрационный N 68876), от 2 августа 2023 года N 6495-У (зарегистрировано Минюстом России 27 сентября 2023 N 75346).

------------------------------

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России "О нарушениях, о выявлении которых специализированным депозитарием в ходе осуществления им контроля за распоряжением имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, и имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, не требуется уведомлять Банк России"

Банк России на основании подпункта 6 пункта 2 статьи 45 Федерального закона N 156-ФЗ1 разработал проект указания "О нарушениях, о выявлении которых специализированным депозитарием в ходе осуществления им контроля за распоряжением имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду, и имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд, не требуется уведомлять Банк России" (далее - Проект).

Проект разработан в целях реализации полномочия, предоставленного Банку России Федеральным законом "О внесении изменений в Федеральный закон "Об инвестиционных фондах" и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (проект N 557693-8)2, и предполагающего закрепление закрытого перечня нарушений, о выявлении которых специализированным депозитарием (далее - СД) в ходе осуществления им контроля за распоряжением имуществом, принадлежащим акционерному инвестиционному фонду (далее - АИФ), и имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд (далее - ПИФ), ему не требуется уведомлять Банк России (далее - Перечень). Проектом также преследуется цель снижения надзорной нагрузки на СД путем включения в Перечень нарушений, имеющих низкую надзорную ценность, но вызывающих существенные трудозатраты как для Банка России в части проведения обязательных надзорных мероприятий, так и для СД - в части обязательного информирования Банка России.

В Проекте закреплен закрытый Перечень, включающий в себя:

- нарушение требований Указания Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У3 к определению стоимости чистых активов инвестиционных фондов, при условии, что такое нарушение привело к незначительному отклонению от корректной стоимости чистых активов;

- малозначительные нарушения ряда требований к составу и структуре активов инвестиционных фондов, предусмотренные Указанием N 4129-У4, в случае устранения таких нарушений к моменту их выявления СД;

- превышение размера выплаченного вознаграждения управляющей компании и расходов, связанных с доверительных управлением ПИФ, над размером, предусмотренным правилами доверительного управления ПИФ, в случае устранения такого нарушения к моменту его выявления СД.

Планируемый срок вступления в силу Проекта - по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

Проект разработан Департаментом инвестиционных финансовых посредников Банка России.

Предложения и замечания по Проекту принимаются с 26 декабря 2024 года по 24 января 2025 года по адресу электронной почты: regulation_DIFP@cbr.ru.

------------------------------

1 Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах".

2 17 декабря 2024 года принят Государственной Думой Федерального Собрания Российской Федерации в III чтении, 20 декабря 2024 года одобрен Советом Федерации Федерального Собрания Российской Федерации.

3 Указание Банка России от 25 августа 2015 года N 3758-У "Об определении стоимости чистых активов инвестиционных фондов, в том числе о порядке расчета среднегодовой стоимости чистых активов паевого инвестиционного фонда и чистых активов акционерного инвестиционного фонда, расчетной стоимости инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, стоимости имущества, переданного в оплату инвестиционных паев".

4 Указание Банка России от 5 сентября 2016 года N 4129-У "О составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов".

------------------------------