Продукты и услуги Информационно-правовое обеспечение ПРАЙМ Документы ленты ПРАЙМ Приказ Федеральной налоговой службы от 2 октября 2024 г. № ЕД-7-3/830@ “Об утверждении формы, порядка заполнения (представления) и формата представления в электронной форме налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, а также о внесении изменений в приложение к приказу ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@”

Приказ Федеральной налоговой службы от 2 октября 2024 г. № ЕД-7-3/830@ “Об утверждении формы, порядка заполнения (представления) и формата представления в электронной форме налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, а также о внесении изменений в приложение к приказу ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@”

2 декабря 2024

В соответствии с абзацем третьим подпункта 1 пункта 5 статьи 11.3, абзацем первым пункта 7 статьи 80 части первой Налогового кодекса Российской Федерации, а также абзацем первым пункта 1, подпунктом 5.9.36 пункта 5 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.09.2004 № 506, в целях реализации положений главы 25 «Налог на прибыль организаций» части второй Налогового кодекса Российской Федерации и в связи с принятием федеральных законов от 12.07.2024 № 176-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации, отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», от 08.08.2024 № 259-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации о налогах и сборах» приказываю:

1. Утвердить:

форму налоговой декларации по налогу на прибыль организаций согласно приложению № 1 к настоящему приказу;

порядок заполнения (представления) налоговой декларации по налогу на прибыль организаций согласно приложению № 2 к настоящему приказу;

формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме согласно приложению № 3 к настоящему приказу.

2. Внести в приложение к приказу ФНС России от 29.02.2024 № ЕД-7-3/164@ «Об утверждении перечня контрольных соотношений показателей налоговых деклараций (расчетов), предусмотренных абзацем вторым подпункта 1 пункта 5 статьи 11.3 Налогового кодекса Российской Федерации» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29.03.2024, регистрационный № 77704) изменения согласно приложению № 4 к настоящему приказу.

3. Признать утратившими силу:

приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 07.03.2002 № БГ-3-23/118 «Об утверждении Инструкции по заполнению Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15.04.2002, регистрационный № 3368);

приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 29.11.2002 № БГ-3-23/681 «О внесении изменений и дополнений № 1 в Приказ МНС России от 07.03.2002 № БГ-3-23/118» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 05.01.2003, регистрационный № 4095);

приказ Министерства Российской Федерации по налогам и сборам от 05.01.2004 № БГ-3-23/1 «Об утверждении формы Налоговой декларации по налогу на прибыль иностранной организации и внесении изменений и дополнений в Инструкцию по ее заполнению» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29.01.2004, регистрационный № 5495).

приказ ФНС России от 18.12.2013 № ММВ-7-3/628@ «О внесении изменений в приказы МНС России» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 04.03.2014, регистрационный № 31509);

приказ ФНС России от 23.09.2019 № ММВ-7-3/475@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 14.10.2019, регистрационный № 56217);

приказ ФНС России от 11.09.2020 № ЕД-7-3/655@ «О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 23.09.2019 № ММВ-7-3/475@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15.09.2020, регистрационный № 59876);

приказ ФНС России от 05.10.2021 № ЕД-7-3/869@ «О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 23.09.2019 № ММВ-7-3/475@ «Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 28.10.2021, регистрационный № 65630);

приказ ФНС России от 17.08.2022 № СД-7-3/753@ «О внесении изменений в приложения к приказу Федеральной налоговой службы от 23.09.2019 № ММВ-7-3/475@» (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 19.09.2022, регистрационный № 70146).

4. Установить, что настоящий приказ вступает в силу по истечении двух месяцев со дня его официального опубликования, но не ранее 01.01.2025, и применяется начиная с представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за первый отчетный период 2025 года (за первый отчетный период 2026 года для иностранных организаций, осуществляющих деятельность в Российской Федерации через постоянные представительства), за исключением абзацев второго - пятого пункта 3 настоящего приказа и пункта 3 приложения № 4 к настоящему приказу, которые вступают в силу с 01.01.2026.

5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной налоговой службы, координирующего методологическое и организационное обеспечение работы налоговых органов по вопросам исчисления в соответствующий бюджет налогов и сборов, иных обязательных платежей (за исключением транспортного налога, налога на имущество организаций, налога на имущество физических лиц, земельного налога, налога на доходы физических лиц, страховых взносов).

Руководитель
Федеральной налоговой службы

Д.В. Егоров

Зарегистрировано в Минюсте России 29 ноября 2024 г.

Регистрационный № 80397

Приложение № 1
к приказу ФНС России
от 02.10.2024 г. № ЕД-7-3/830@

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8016 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦0¦0¦1¦

+-----------------+ +-----+

Форма по КНД 1151006

Налоговая декларация

по налогу на прибыль организаций

Лист 01

+-----+ +---+ +-------+

Номер корректировки ¦ ¦ ¦ ¦ Налоговый (отчетный) период (код) ¦ ¦ ¦ Отчетный год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----+ +---+ +-------+

+-------+ +-----+

Представляется в налоговый орган (код) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ По месту нахождения (учета) (код) ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----+

+-------------------------------------------------------------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------------------------------------------------------------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------------------------------------------------------------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------------------------------------------------------------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------------------------------------------------------------------------------+

(полное наименование организации / обособленного подразделения / отделения иностранной организации)

+-+

Форма реорганизации (ликвидация) (код) / Изменение полномочий (закрытие) обособленного подразделения (код)¦ ¦

+-+

ИНН / КПП реорганизованной организации +-------------------+ +-----------------+

(обособленного подразделения) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

ИНН / КПП изменившего полномочия (закрытого) +-------------------+ +-----------------+

обособленного подразделения

+-----+

Код государства (территории) налогового ¦ ¦ ¦ ¦

резидентства иностранной организации +-----+

+---------------------------------------+

Номер контактного телефона ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----+ +-----+

На ¦ ¦ ¦ ¦ страницах с приложением подтверждающих документов или их копий на ¦ ¦ ¦ ¦ листах

+-----+ +-----+

-------------------------------------------------------------------------------------------------------------

Достоверность и полноту сведений, указанных ¦ Заполняется работником налогового органа

+-+ в настоящей декларации, подтверждаю: ¦

¦ ¦ 1 - налогоплательщик, налоговый агент ¦ Сведения о представлении декларации

+-+ 2 - представитель налогоплательщика, налогового агента ¦ +---+

+---------------------------------------+ ¦ Данная декларация представлена (код) ¦ ¦ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+

+---------------------------------------+ ¦

+---------------------------------------+ ¦ +-----+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ на ¦ ¦ ¦ ¦ страницах

+---------------------------------------+ ¦ +-----+

+---------------------------------------+ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ с приложением подтверждающих документов

+---------------------------------------+ ¦ +-----+

(фамилия, имя, отчество* полностью) ¦ или их копий на ¦ ¦ ¦ ¦ листах

+---+ +---+ +-------+ ¦ +-----+

Подпись ___________ Дата ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +---+ +---+ +-------+

+---+ +---+ +-------+ ¦ Дата представления ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦

¦ декларации +---+ +---+ +-------+

Наименование и реквизиты документа, подтверждающего ¦

полномочия представителя налогоплательщика, ¦

налогового агента ¦

+---------------------------------------+ ¦

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+ ¦ _____________________________ _______________

+---------------------------------------+ ¦ Фамилия, имя, отчество* Подпись

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+ ¦

* Отчество указывается при наличии.

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8023 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате

Подраздел 1.1. Налог в федеральный бюджет и бюджеты субъектов Российской Федерации

Показатели Код строки Значения показателей

1 2 3

+---------------------+

Код по ОКТМО 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------+

В федеральный бюджет

+---------------------------------------+

Код бюджетной классификации 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налога к доплате (в рублях) 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога к уменьшению (в рублях) 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

В бюджет субъекта Российской Федерации

+-----------------+

КПП по месту нахождения организации 056 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(обособленного подразделения) +-----------------+

+---------------------------------------+

Код бюджетной классификации 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налога к доплате (в рублях) 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога к уменьшению (в рублях) 080 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

+-+ ___________________________ (подпись) __________________________ (дата) +-+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8030 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате

Подраздел 1.2. Ежемесячные авансовые платежи

Показатели Код строки Значения показателей

1 2 3

+---+

Квартал, на который исчисляются 001 ¦ ¦ ¦

авансовые платежи (код) +---+

+---------------------+

Код по ОКТМО 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------+

В федеральный бюджет

+---------------------------------------+

Код бюджетной классификации 110 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----------------------------+

Сумма ежемесячного авансового платежа 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по первому сроку (в рублях) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма ежемесячного авансового платежа 130 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по второму сроку (в рублях) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма ежемесячного авансового платежа 140 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по третьему сроку (в рублях) +-----------------------------+

В бюджет субъекта Российской Федерации

+-----------------+

КПП по месту нахождения организации 206 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(обособленного подразделения) +-----------------+

+---------------------------------------+

Код бюджетной классификации 210 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----------------------------+

Сумма ежемесячного авансового платежа 220 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по первому сроку (в рублях) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма ежемесячного авансового платежа 230 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по второму сроку (в рублях) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма ежемесячного авансового платежа 240 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по третьему сроку (в рублях) +-----------------------------+

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

+-+ ___________________________ (подпись) __________________________ (дата) +-+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8047 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате

Подраздел 1.3. Налог с отдельных видов доходов

Показатели Код строки Значения показателей

1 2 3

+---------------------+

Код по ОКТМО 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------+

+---+

Вид дохода (код) 020 ¦ ¦ ¦

+---+

+---------------------------------------+

Код бюджетной классификации 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налога по первому сроку (в рублях) 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по второму сроку (в рублях) 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по третьему сроку (в рублях) 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по сроку уплаты за отчетный 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(налоговый) период (в рублях) +-----------------------------+

+---+

Вид дохода (код) 020 ¦ ¦ ¦

+---+

+---------------------------------------+

Код бюджетной классификации 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налога по первому сроку (в рублях) 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по второму сроку (в рублях) 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по третьему сроку (в рублях) 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по сроку уплаты за отчетный 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(налоговый) период (в рублях) +-----------------------------+

+---+

Вид дохода (код) 020 ¦ ¦ ¦

+---+

+---------------------------------------+

Код бюджетной классификации 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---------------------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налога по первому сроку (в рублях) 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по второму сроку (в рублях) 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по третьему сроку (в рублях) 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога по сроку уплаты за отчетный 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(налоговый) период (в рублях) +-----------------------------+

Достоверность и полноту сведений, указанных на данной странице, подтверждаю:

+-+ ___________________________ (подпись) __________________________ (дата) +-+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8054 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Лист 02

Расчет суммы налога

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦ указывается 01, если организация не относится к указанным ниже

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

14 - оператор по обращению с твердыми коммунальными отходами

02 - сельскохозяйственный товаропроизводитель 15 - недропользователь, применяющий налог на дополнительный доход

03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны 16 - организация по производству СПГ и переработке углеводородов

04 - недропользователь новых морских месторождений 17 - организация, осуществляющая деятельность в области

06 - резидент территории опережающего развития информационных технологий

07 - участник регионального инвестиционного проекта 18 - резидент Арктической зоны Российской федерации

08 - участник специального инвестиционного контракта 19 - организация радиоэлектронной промышленности

09 - образовательная организация 20 - организация, предоставляющая права использования результатов

10 - медицинская организация интеллектуальной деятельности

11 - образовательная и медицинская организация 21 - организация по производству аммиака и водорода

12 - организация, осуществляющая социальное обслуживание граждан 22 - малая технологическая компания

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Доходы от реализации (стр.040 приложения № 1 к Листу 02) 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Внереализационные доходы (стр.100 приложения № 1 к Листу 02) 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Расходы, уменьшающие сумму доходов от реализации (стр.130 приложения 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

N 2 к Листу 02) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Внереализационные расходы (стр.200 + стр.300 приложения № 2 к Листу 02) 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Убытки (стр.360 приложения № 3 к Листу 02) 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Итого прибыль (убыток) (стр.010 + стр.020 - стр.030 - стр.040 + стр.050) + 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.330 - стр.340) Листа 06 +-----------------------------+

+-----------------------------+

Доходы, исключаемые из прибыли 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Налоговая база 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.060 - стр.070 - стр.400 приложения N 2 к Листу 02 + стр.100 Листов 05 + +-----------------------------+

стр.530 Листа 06 + стр.050 Листов 08 (или - стр.050 Листов 08, если показатель

указан со знаком «минус») - стр.010 Листа 04 с кодом вида дохода "37")

+-----------------------------+

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за отчетный 110 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(налоговый) период (стр.150 приложения N 4 к Листу 02) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Налоговая база для исчисления налога (стр.100 - стр.110) 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в том числе в бюджет субъекта Российской Федерации (в соответствии с 130 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

пунктом 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (далее - Кодекс) +-----------------------------+

+---+ +---+

Ставка налога в федеральный бюджет (%) 150 ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦

+---+ +---+

+---+ +-----+

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 160 ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----+

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦

(%) 170 (в соответствии с пунктом 1 статьи 284 Кодекса) +---+ +-----+

+-------+ +-------+ +-------+

Закон субъекта Российской Федерации, 171 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/

которым установлена налоговая ставка +-------+ +-------+ +-------+

+-----------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма исчисленного налога - всего 180 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

в федеральный бюджет (стр.120 х стр.150 : 100) 190 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 200 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.120 - стр.130) х стр.160 : 100 + (стр.130 х стр.170 : 100) +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8061 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Лист 02(продолжение)

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Сумма начисленных авансовых платежей за отчетный (налоговый) период - всего 210 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

в федеральный бюджет 220 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 230 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 240 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

засчитываемая в уплату налога согласно статье 311 Кодекса в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

в федеральный бюджет 250 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 260 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма торгового сбора, исчисленная с начала налогового периода 265 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет 266 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые 267 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

платежи (налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный +-----------------------------+

(налоговый) период

Сумма уменьшения авансовых платежей (налога)

при применении налоговых вычетов

+-----------------------------+

в федеральный бюджет 268 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 269 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога к доплате +-----------------------------+

в федеральный бюджет (стр.190-стр.220-стр.250-стр.268) 270 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 271 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.200-стр.230-стр.260-стр.267-стр.269) +-----------------------------+

Сумма налога к уменьшению +-----------------------------+

в федеральный бюджет (стр.220+стр.250+стр.268-стр.190) 280 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 281 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.230+стр.260+стр.267+стр.269-стр.200) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в квартале, 290 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

следующем за текущим отчетным периодом +-----------------------------+

в том числе:

+-----------------------------+

в федеральный бюджет 300 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 310 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в первом 320 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

квартале следующего налогового периода +-----------------------------+

в том числе:

+-----------------------------+

в федеральный бюджет 330 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в бюджет субъекта Российской Федерации 340 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

По налогоплательщикам - участникам региональных инвестиционных проектов: +-----------------------------+

объем капитальных вложений, осуществленных в целях реализации 350 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

инвестиционного проекта +-----------------------------+

+-----------------------------+

разница между суммой налога, рассчитанной по общей налоговой ставке, и 351 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

суммой налога, исчисленной с применением пониженных налоговых ставок +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8078 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Лист 02(продолжение)

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

По налогоплательщикам - участникам специальных инвестиционных контрактов: +-----------------------------+

объем капитальных вложений в инвестиционный проект, размер которых 352 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

предусмотрен специальным инвестиционным контрактом +-----------------------------+

+-----------------------------+

совокупный объем расходов и недополученных доходов бюджетов бюджетной 353 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

системы Российской Федерации, образующихся в связи с применением мер +-----------------------------+

стимулирования деятельности в сфере промышленности в отношении

инвестиционного проекта

По налогоплательщикам - резидентам территории опережающего развития,

резидентам свободного порта Владивосток, резидентам Арктической зоны

Российской Федерации: +-----------------------------+

доходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, 357 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

осуществляемой при исполнении соглашения +-----------------------------+

+-----------------------------+

расходы, учитываемые при определении первой прибыли от деятельности, 358 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

осуществляемой при исполнении соглашения +-----------------------------+

+-----------------------------+

разница между доходами и расходами, указанными по стр.357 и стр.358 359 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

По налогоплательщикам - отделениям иностранных организаций:

+-----------------------------+

налоговая база при осуществлении деятельности подготовительного 370 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

и вспомогательного характера в пользу третьих лиц +-----------------------------+

+-----------------------------+

расходы, понесенные иностранной организацией, осуществляющей 380 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

деятельность подготовительного и вспомогательного характера +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8085 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 1 к Листу 02

Состав доходов налогоплательщика

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Выручка от реализации - всего 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

выручка от реализации товаров (работ, услуг) собственного производства 011 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

выручка от реализации покупных товаров 012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

выручка от реализации имущественных прав, за исключением доходов от 013 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

реализации прав требований долга, указанных в приложении N 3 к Листу 02 +-----------------------------+

+-----------------------------+

выручка от реализации прочего имущества 014 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Выручка от реализации (выбытия, погашения) ценных бумаг профессиональных 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

участников рынка ценных бумаг - всего +-----------------------------+

в том числе

сумма отклонения фактической выручки от реализации (выбытия) ценных

бумаг, обращающихся и не обращающихся на организованном рынке

ценных бумаг, ниже:

+-----------------------------+

минимальной (расчетной) цены по обращающимся ценным бумагам 021 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

минимальной (расчетной) цены по необращающимся ценным бумагам 022 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Выручка от реализации (выбытия, погашения) ценных бумаг, обращающихся на 023 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

организованном рынке ценных бумаг - всего +-----------------------------+

+-----------------------------+

в том числе сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены 024 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Выручка от реализации предприятия как имущественного комплекса 027 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Выручка от реализации по операциям, отраженным в приложении N 3 +-----------------------------+

к Листу 02 (стр.340 приложения № 3 к Листу 02) 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Итого сумма доходов от реализации 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.010 + стр.020 + стр.023 + стр.027 + стр.030) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Внереализационные доходы - всего 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

доходы прошлых лет, выявленные в отчетном (налоговом) периоде 101 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в виде стоимости полученных материалов или иного имущества при демонтаже 102 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

или разборке при ликвидации выводимых из эксплуатации основных средств +-----------------------------+

+-----------------------------+

в виде безвозмездно полученного имущества (работ, услуг) и (или) 103 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

имущественных прав (кроме указанных в статье 251 Кодекса), а также +-----------------------------+

имущества, выявленного в результате инвентаризации

+-----------------------------+

штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или долговых 104 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

обязательств, суммы возмещения причиненного ущерба +-----------------------------+

+-----------------------------+

сумма восстановленных расходов на капитальные вложения в соответствии с 105 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

абзацем четвертым пункта 9 статьи 258 Кодекса +-----------------------------+

+-----------------------------+

доходы, полученные профессиональными участниками рынка ценных бумаг, 106 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

осуществляющими дилерскую деятельность, включая банки, по операциям с +-----------------------------+

производными финансовыми инструментами, не обращающимися на

организованном рынке

+-----------------------------+

доходы в виде части прибыли от участия в инвестиционном товариществе 107 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

доходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида 108 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

доходы в виде положительной курсовой разницы 109 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(пункт 11 статьи 250 Кодекса) +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8092 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 2 к Листу 02

Состав расходов налогоплательщика

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Прямые расходы, относящиеся к реализованным товарам (работам, услугам) 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, +-----------------------------+

мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

периоде, относящиеся к реализованным товарам +-----------------------------+

+-----------------------------+

в том числе стоимость реализованных покупных товаров 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Косвенные расходы - всего 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

суммы налогов и сборов (страховых взносов), за исключением 041 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

перечисленных в статье 270 Кодекса +-----------------------------+

расходы на капитальные вложения в соответствии с абзацем вторым

пункта 9 статьи 258 Кодекса в размере:

+-----------------------------+

не более 10% 042 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

не более 30% 043 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

расходы, учтенные в отчетном (налоговом) периоде с применением 045 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

повышающего коэффициента в соответствии с подпунктом 26 пункта 1 +-----------------------------+

статьи 264 Кодекса

+-----------------------------+

расходы, понесенные иностранной организацией, относящиеся к 047 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

деятельности постоянного представительства (отделения) +-----------------------------+

+-----------------------------+

расходы на научные исследования и (или) опытно-конструкторские 052 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

разработки (далее - НИОКР) +-----------------------------+

+-----------------------------+

в том числе не давшие положительного результата 053 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

из суммы по стр.052 расходы на НИОКР, учтенные в составе прочих расходов 054 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

с применением повышающего коэффициента (пункт 7 статьи 262 Кодекса) +-----------------------------+

+-----------------------------+

в том числе не давшие положительного результата 055 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Стоимость реализованных имущественных прав (кроме прав требований 059 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

долга, указанных в приложении N 3 к Листу 02) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Цена приобретения реализованного прочего имущества и расходы, 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

связанные с его реализацией +-----------------------------+

+-----------------------------+

Стоимость чистых активов предприятия, реализованного как имущественный 061 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

комплекс +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8108 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 2 к Листу 02 (продолжение)

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, погашением) 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

ценных бумаг профессиональными участниками рынка ценных бумаг +-----------------------------+

+-----------------------------+

сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 071 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, погашением) 072 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг +-----------------------------+

+-----------------------------+

сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены 073 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Расходы по операциям, отраженным в приложении № 3 к Листу 02 080 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.350 приложения N 3 к Листу 02) +-----------------------------+

+-----------------------------+

суммы убытков прошлых лет по объектам обслуживающих производств и 090 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной +-----------------------------+

сферы, учитываемые в уменьшение прибыли текущего отчетного (налогового)

периода, полученной по указанным видам деятельности

+-----------------------------+

Сумма убытка от реализации амортизируемого имущества, относящаяся к 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

расходам текущего отчетного (налогового) периода +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма надбавки, уплачиваемая покупателем предприятия как 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

имущественного комплекса, относящаяся к расходам текущего отчетного +-----------------------------+

(налогового) периода

+-----------------------------+

Итого признанных расходов (сумма строк 010, 020, 040, 059-070, 072, 080-120) 130 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма амортизации за отчетный (налоговый) период, начисленная:

+-----------------------------+

линейным методом 131 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в том числе по нематериальным активам 132 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

нелинейным методом 133 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в том числе по нематериальным активам 134 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

+-+ 1 - линейный

Метод начисления амортизации, отраженный в учетной политике (код) 135 ¦ ¦ 2 - нелинейный

+-+

+-----------------------------+

Внереализационные расходы - всего 200 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

расходы в виде процентов по долговым обязательствам любого вида, в том 201 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

числе по ценным бумагам, эмитированным налогоплательщиком +-----------------------------+

из них:

+-----------------------------+

сумма процентов по задолженности, признаваемой контролируемой 202 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

расходы на ликвидацию выводимых из эксплуатации основных средств, на 204 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

списание нематериальных активов, на ликвидацию объектов +-----------------------------+

незавершенного строительства и иного имущества, охрану недр и другие

аналогичные работы

+-----------------------------+

штрафы, пени и (или) иные санкции за нарушение договорных или долговых 205 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

обязательств, суммы возмещения причиненного ущерба +-----------------------------+

+-----------------------------+

расходы профессиональных участников рынка ценных бумаг, включая банки, 206 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по операциям с производными финансовыми инструментами, не +-----------------------------+

обращающимися на организованном рынке

+-----------------------------+

расходы в виде части убытка от участия в инвестиционном товариществе 207 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

расходы в виде отрицательной курсовой разницы 208 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(подпункт 5 пункта 1 статьи 265 Кодекса) +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8115 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 2 к Листу 02 (продолжение)

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам - всего 300 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в том числе: +-----------------------------+

+-----------------------------+

убытки прошлых налоговых периодов, выявленные в текущем 301 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

отчетном (налоговом) периоде +-----------------------------+

суммы безнадежных долгов, а в случае, если налогоплательщик +-----------------------------+

принял решение о создании резерва по сомнительным долгам, 302 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

суммы безнадежных долгов, не покрытые за счет резерва +-----------------------------+

+-----------------------------+

Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам 400 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, +-----------------------------+

приведшим к излишней уплате налога - всего

в том числе:

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 401 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 402 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 403 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8122 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 3 к Листу 02

Расходы по операциям, особенности учета которых установлены

статьями 268, 275.1, 276, 279, 323 Кодекса

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------+

Количество реализованных объектов амортизируемого имущества - 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

всего (единиц) +-----------+

+-----------+

в том числе объектов, реализованных с убытком (единиц) 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------+

+-----------------------------+

Выручка от реализации амортизируемого имущества 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

расходы, связанные с его реализацией +-----------------------------+

+-----------------------------+

Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

объектов, реализованных с убытком) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

объектов, реализованных с прибылью) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Выручка от реализации права требования долга до наступления 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

срока платежа (пункт 1 статьи 279 Кодекса) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Стоимость реализованного права требования долга до наступления 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

срока платежа +-----------------------------+

Убыток от реализации права требования долга в соответствии

с пунктом 1 статьи 279 Кодекса:

+-----------------------------+

размер убытка, соответствующий сумме процентов, исчисленных в 140 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

соответствии со статьей 269 Кодекса +-----------------------------+

+-----------------------------+

размер убытка, превышающий сумму процентов, исчисленных в 150 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

соответствии со статьей 269 Кодекса +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8139 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 3 к Листу 02 (продолжение)

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по 180 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты +-----------------------------+

жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы

+-----------------------------+

Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами 190 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в +-----------------------------+

текущем отчетном (налоговом) периоде

+-----------------------------+

Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам 200 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно- +-----------------------------+

коммунальной и социально-культурной сферы

+-----------------------------+

в том числе убытки, не учитываемые для целей налогообложения в 201 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

текущем отчетном (налоговом) периоде +-----------------------------+

+-----------------------------+

Доходы учредителя доверительного управления (доходы 210 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного +-----------------------------+

управления имуществом

+-----------------------------+

в том числе внереализационные доходы 211 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Расходы учредителя доверительного управления 220 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора +-----------------------------+

доверительного управления имуществом

+-----------------------------+

в том числе внереализационные расходы 221 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках договора 230 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

доверительного управления имуществом +-----------------------------+

+-----------------------------+

Цена реализации права на земельный участок 240 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с 250 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

приобретением права на земельный участок +-----------------------------+

+-----------------------------+

Убыток от реализации права на земельный участок 260 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Итого выручка от реализации по операциям, отраженным 340 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в приложении N 3 к Листу 02 +-----------------------------+

(сумма строк 030, 100, 180, (210-211), 240 приложения № 3 к Листу 02)

+-----------------------------+

Итого расходы по операциям, отраженным в приложении № 3 к Листу 02 350 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(сумма строк 040, 120, 190, (220-221), 250 приложения N 3 к Листу 02) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Убытки по операциям, отраженным в приложении № 3 к Листу 02 360 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(сумма строк 060, 150, 201, 230, 260 приложения N 3 к Листу 02) +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8146 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 4 к Листу 02

Расчет суммы убытка, уменьшающего налоговую базу

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦ указывается 01, если организация не относится к указанным ниже

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны 17 - организация, осуществляющая деятельность в области

04 - недропользователь новых морских месторождений информационных технологий

05 - операции с необращающимися: ценными бумагами, производными 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации

финансовыми инструментами; цифровыми финансовыми активами 19 - организация радиоэлектронной промышленности

06 - резидент территории опережающего развития 20 - организация, предоставляющая права использования результатов

07 - участник регионального инвестиционного проекта интеллектуальной деятельности

08 - участник специального инвестиционного контракта 21 - организация по производству аммиака и водорода

15 - недропользователь, применяющий налог на дополнительный доход 22 - малая технологическая компания

16 - организация по производству СПГ и переработке углеводородов

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода - 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

всего +-----------------------------+

в том числе:

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 080 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 090 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 110 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 130 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

+-----------------------------+

Остаток неперенесенного убытка по завершенным сделкам по 135 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

операциям с обращающимися ценными бумагами (в приложении N 4 +-----------------------------+

с кодом 05 - по операциям с необращающимися ценными бумагами и

необращающимися производными финансовыми инструментами) на

31.12.2014

+-----------------------------+

в том числе на начало текущего налогового периода 136 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Налоговая база за отчетный (налоговый) период 140 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.100 Листа 02 или стр.060 Листа 05) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу за 150 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

отчетный (налоговый) период - всего +-----------------------------+

+-----------------------------+

в том числе из убытка, указанного по строке 135 151 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Остаток неперенесенного убытка на конец налогового периода - всего 160 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в том числе из убытка, указанного по строке 135 161 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8153 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 5 к Листу 02

Распределение налога в бюджеты субъектов Российской Федерации

+---+

Признак налогоплательщика (код) ¦ ¦ ¦ указывается 01, если организация не относится к указанным ниже

+---+

+-----------------------------------------+

Номер документа ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------------------+

03 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны 18 - резидент Арктической зоны Российской Федерации

06 - резидент территории опережающего развития 19 - организация радиоэлектронной промышленности

07 - участник регионального инвестиционного проекта 20 - организация, предоставляющая права использования результатов

08 - участник специального инвестиционного контракта интеллектуальной деятельности

15 - недропользователь, применяющий налог на дополнительный доход 21 - организация по производству аммиака и водорода

16 - организация по производству СПГ и переработке углеводородов 22 - малая технологическая компания

+-+ 1 - по организации без входящих в нее обособленных подразделений

Расчет составлен (код) ¦ ¦ 2 - по обособленному подразделению

+-+ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода

4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации

+-----------------+ +-+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ возложение обязанности по уплате налога на обособленное подразделение ¦ ¦ 1 - возложена

+-----------------+ +-+ 2 - не воложена

Наименование обособленного подразделения

+-------------------------------------------------------------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------------------------------------------------------------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------------------------------------------------------------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Налоговая база в целом по организации 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в том числе без учета закрытых в течение текущего налогового периода 031 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

обособленных подразделений +-----------------------------+

+-----+ +---------------------+

Доля налоговой базы (%) 040 ¦ ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----+ +---------------------+

+-----------------------------+

Налоговая база, исходя из доли 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

в том числе для исчисления налога по пониженной ставке 051 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

+---+ +-----+

Ставка налога в бюджет субъекта Российской Федерации (%) 060 ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----+

+-------+ +-------+ +-------+

Закон субъекта Российской Федерации, 061 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/¦ ¦ ¦ ¦ ¦/

которым установлена налоговая ставка +-------+ +-------+ +-------+

+-----------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Начислено налога в бюджет субъекта Российской Федерации 080 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога, выплаченная за пределами Российской Федерации и 090 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

засчитываемая в уплату налога +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма торгового сбора, исчисленная с начала налогового периода 095 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены авансовые платежи в бюджет 096 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

субъекта Российской Федерации за предыдущий отчетный период +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма торгового сбора, на которую уменьшены исчисленные авансовые платежи 097 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(налог) в бюджет субъекта Российской Федерации за отчетный (налоговый) период +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налоговых вычетов 098 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога к доплате 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога к уменьшению 110 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Ежемесячные авансовые платежи в квартале, следующем за отчетным периодом 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Ежемесячные авансовые платежи на первый квартал следующего налогового периода 121 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8160 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 7 к Листу 02

Расчет инвестиционных налоговых вычетов

Раздел А. Расчет инвестиционного налогового вычета

+-+ 1 - по организации без входящих в неё обособленных подразделений

Расчет составлен (код) ¦ ¦ 2 - по обособленному подразделению

+-+ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода

4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта

Российской Федерации

5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений

+-----------------+

КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(ответственного обособленного подразделения) +-----------------+

+---+ +---+ +-------+ +-----------------------------+

Закон субъекта Российской Федерации, которым ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ N ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

установлено право на налоговый вычет +---+ +---+ +-------+ +-----------------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

Максимальный размер инвестиционного налогового вычета - всего 010 +-----------------------------+

в том числе: +-----------------------------+

не более 90% суммы расходов, составляющей первоначальную стоимость 011 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

основного средства, предусмотренных подпунктом 1 пункта 2 статьи 286.1 +-----------------------------+

Кодекса (код расходов - 01)

+-----------------------------+

не более 90% суммы расходов, составляющей величину изменения 012 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

первоначальной стоимости основного средства, предусмотренных подпунктом 2 +-----------------------------+

пункта 2 статьи 286.1 Кодекса (код расходов - 02)

+-----------------------------+

расходов в виде пожертвований государственным (муниципальным) учреждениям 013 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

культуры и (или) некоммерческим организациям (фондам), предусмотренных +-----------------------------+

подпунктом 3 пункта 2 статьи 286.1 Кодекса (код расходов - 03)

+-----------------------------+

не более 85% суммы расходов на создание объектов инфраструктуры, предусмотренных 014 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

подпунктом 4 пункта 2 статьи 286.1 Кодекса (код расходов - 04) +-----------------------------+

+-----------------------------+

расходы на создание объектов транспортной и коммунальной инфраструктур 015 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(код расходов - 05) +-----------------------------+

+-----------------------------+

не более 80% суммы расходов на создание объектов социальной 016 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

инфраструктуры (код расходов - 06) +-----------------------------+

+-----------------------------+

сумма иных расходов, формирующих инвестиционный налоговый вычет, в 017 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

соответствии с пунктом 2 статьи 286.1 Кодекса (код расходов - 07) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Остаток инвестиционного налогового вычета, не учтенного при исчислении налога 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

за предыдущие налоговые периоды - всего +-----------------------------+

в том числе в части:

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 021 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 022 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 023 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 024 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

+-----------------------------+

Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего налогового 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(отчетного) периода (стр.040 Раздела Б или стр.040 Раздела В) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Возможная сумма инвестиционного налогового вычета текущего налогового 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(отчетного) периода (стр.010+стр.020), но не более стр.030 +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма инвестиционного налогового вычета, учитываемая в текущем налоговом 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(отчетном) периоде (не выше стр.030) - всего +-----------------------------+

в том числе в части:

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 051 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 052 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 053 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 054 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

+-----------------------------+

Остаток неучтенного инвестиционного налогового вычета на конец налогового 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

периода - всего (стр.010+стр.020-стр.050) * +-----------------------------+

в том числе в части:

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 061 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 063 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 064 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

* Заполняется в налоговой декларации за налоговый период.

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8177 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 7 к Листу 02

(продолжение)

Раздел Б. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета организацией,

не имеющей обособленных подразделений

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Налоговая база для исчисления налога, указанная 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по строке 120 Листа 02 +-----------------------------+

+---+ +-----+

Ставка налога, применяемая для расчета предельной величины 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

инвестиционного налогового вычета (5% или иной размер, определенный +---+.+-----+

законом субъекта Российской Федерации) (%)

Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации:

+-----------------------------+

исчисленная по строке 200 Листа 02 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

исчисленная по ставке, применяемой для расчета предельной величины 031 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

нвестиционного налогового вычета (стр.010 х стр.020/100) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

налогового (отчетного) периода (стр.030 - стр.031) +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8184 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 7 к Листу 02

(продолжение)

Раздел В. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета организацией,

имеющей обособленные подразделения

+-+ 1 - по организации без входящих в неё обособленных подразделений

Расчет составлен (код) ¦ ¦ 2 - по обособленному подразделению

+-+ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода

4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта

Российской Федерации

+-----------------+

КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(ответственного обособленного подразделения) +-----------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Налоговая база, исходя из доли, приходящейся на организацию, 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

обособленное подразделение, группу обособленных подразделений +-----------------------------+

(строка 050 приложения № 5 к Листу 02)

+---+ +-----+

Ставка налога, применяемая для расчета предельной величины 020 ¦ ¦ ¦.¦ ¦ ¦ ¦

инвестиционного налогового вычета (5% или иной размер, определенный +---+ +-----+

законом субъекта Российской Федерации) (%)

Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации:

+-----------------------------+

исчисленная по строке 070 приложения № 5 к Листу 02 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

исчисленная по ставке, применяемой для расчета предельной величины 031 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

инвестиционного налогового вычета (стр.010 х стр.020/100) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Предельная величина инвестиционного налогового вычета текущего 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

налогового (отчетного) периода (стр.030 - стр.031) +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8191 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 7 к Листу 02

(продолжение)

Раздел Г. Расчет уменьшения суммы налога в федеральный бюджет

+-+ 1 - по организации без входящих в неё обособленных подразделений

Расчет составлен (код) ¦ ¦ 2 - по обособленному подразделению

+-+ 3 - по обособленному подразделению, закрытому в течение текущего налогового периода

4 - по группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта

Российской Федерации

5 - по организации, не имеющей обособленных подразделений

+-----------------+

КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(ответственного обособленного подразделения) +-----------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Сумма исчисленного налога в федеральный бюджет, отраженная 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

по строке 190 Листа 02 +-----------------------------+

Расчетная сумма налога в федеральный бюджет, приходящаяся на

соответствующее обособленное подразделение (ответственное +-----------------------------+

обособленное подразделение), организацию, расположенные на территории 011 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

субъекта Российской Федерации (сумма строк 050 приложений N 5 к ------------------------------+

Листу 02 x 3 / 100)

+-----------------------------+

Расходы, учитываемые при расчете уменьшения налога в федеральный 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

бюджет - всего +-----------------------------+

в том числе:

------------------------------+

10% суммы расходов на приобретение, сооружение, изготовление 021 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

основного средства, доставку и доведение до состояния, в котором оно +-----------------------------+

пригодно для использования, указанных в абзаце втором пункта 1 статьи

257 Кодекса (код расходов 01)

+-----------------------------+

10% суммы расходов по достройке, дооборудованию, реконструкции, 022 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

модернизации, техническому перевооружению основных средств, +-----------------------------+

указанных в пункте 2 статьи 257 Кодекса (за исключением частичной

ликвидации) (код расходов 02)

+-----------------------------+

15% суммы расходов на создание объектов инфраструктуры, указанных 023 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

в подпункте 4 пункта 2 статьи 286.1 Кодекса (код расходов 04) +-----------------------------+

+-----------------------------+

сумма иных расходов, формирующих инвестиционный налоговый вычет, в 024 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

соответствии с пунктом 2 статьи 286.1 Кодекса (код расходов - 07) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Остаток суммы уменьшения налога, подлежащей зачислению в 026 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

федеральный бюджет, не учтенной при исчислении налога за предыдущие +-----------------------------+

налоговые периоды - всего

в том числе в части:

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 028 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 028 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 028 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 028 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 028 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 028 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 028 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8207 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 7 к Листу 02

(продолжение Раздела Г)

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Сумма расходов, указанных по строкам 021, 022 и 024, на которую могут быть 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

уменьшены платежи в федеральный бюджет организацией, не имеющей +-----------------------------+

обособленных подразделений (стр.021 + стр.022 + стр.024 + стр.028, но не

более показателя по стр.010)

+-----------------------------+

Сумма расходов, указанных по строкам 021, 022 и 024, на которую могут быть 031 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

уменьшены платежи в федеральный бюджет организацией, имеющей +-----------------------------+

обособленные подразделения (стр.021 + стр.022 + стр.024 + стр.028, но не

более показателя по стр.011)

+-----------------------------+

Сумма расходов, указанная по строке 023, на которую могут быть уменьшены 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

платежи в федеральный бюджет (стр.023, но не более показателя по стр.010) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма расходов, на которую уменьшены платежи текущего налогового 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(отчетного) периода в федеральный бюджет - всего (не выше суммы +-----------------------------+

показателей по стр.030, 031, 040 и не выше показателя по стр.010)

в том числе из указанных:

+-----------------------------+

по строке 021 + стр.028 с кодом расходов 01 051 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по строке 022 + стр.028 с кодом расходов 02 052 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по строке 023 053 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по строке 024 + стр.028 с кодом расходов 07 054 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Остаток неучтенного инвестиционного налогового вычета на конец 060 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

налогового периода - всего (стр.020 + стр.026 - стр.050) +-----------------------------+

в том числе в части:

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

расходов с кодом ¦ ¦ ¦ 062 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+---+ +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8214 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Приложение № 7 к Листу 02

(продолжение)

Раздел Д. Расчет федерального инвестиционного налогового вычета

+-+

Расчет составлен (код) ¦ ¦ 1 - организацией, осуществившей расходы

+-+ 2 - организацией, входящей в одну группу с налогоплательщиком, осуществившим расходы

+-------------------+

ИНН организации, осуществившей расходы ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------------------+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Сумма неиспользованного федерального инвестиционного налогового 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

вычета (далее - ФИНВ) на начало отчетного (налогового) периода - всего +-----------------------------+

в том числе:

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 101 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 102 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 103 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 104 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 105 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налога, исчисленная в федеральный бюджет 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.190 Листа 02) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма расходов, формирующих ФИНВ отчетного 130 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(налогового) периода - всего +-----------------------------+

в том числе составляющих:

+-----------------------------+

первоначальную стоимость объектов основных средств 135 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

изменение величины первоначальной стоимости 145 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

объектов основных средств +-----------------------------+

+-----------------------------+

первоначальную стоимость нематериальных активов 155 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

изменение величины первоначальной стоимости 165 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

нематериальных активов +-----------------------------+

+-----------------------------+

Предельная величина ФИНВ отчетного (налогового) периода 170 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

(стр.100 + стр.130, но не более стр.120 Листа 02 * 8% - +-----------------------------+

стр.250 Листа 02 - стр.120 Листа 02 * 3%)

+-----------------------------+

Остаток неиспользованного ФИНВ на конец 200 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

налогового периода - всего +-----------------------------+

(стр.100 + стр.130 - стр.170)

в том числе:

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 201 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 202 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 203 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 204 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

за ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ год 205 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-------+ +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8221 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Лист 03

Расчет налога, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты дохода)

Раздел А. Расчет налога с доходов в виде дивидендов

+-+

Категория налогового агента ¦ ¦ 1 - организация - эмитент ценных бумаг (организация, распределяющая прибыль)

+-+ 2 - организация, выплачивающая доход по ценным бумагам, эмитентом которых не является

+---+

Вид дохода (код) ¦2¦0¦

+---+

+-------------------+

ИНН организации - эмитента ценных бумаг ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ организации, имеющие код категории налогового агента "1",

+-------------------+ данную строку не заполняют

+-+ 1 - промежуточные дивиденды +-------+ +---+

Вид дивидендов ¦ ¦ 2 - по результатам финансового года Финансовыи год ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Период финансового года (код) ¦ ¦ ¦

+-+ +-------+ +---+

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Общая сумма дивидендов, подлежащая распределению российской 001 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

организацией в пользу всех получателей (Д1) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма дивидендов, подлежащих выплате акционерам (участникам) в 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

текущем налоговом периоде - всего +-----------------------------+

в том числе:

+-----------------------------+

дивиденды, начисленные получателям дохода - российским 020 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

организациям +-----------------------------+

в том числе:

+-----------------------------+

дивиденды, облагаемые налогом по ставке 0% 021 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

дивиденды, облагаемые налогом по ставке 13% 022 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

дивиденды, облагаемые налогом по иной ставке 023 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

дивиденды, распределяемые в пользу акционеров (участников), не 024 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

являющихся налогоплательщиками +-----------------------------+

+-----------------------------+

дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации +-----------------------------+

+-----------------------------+

Дивиденды, начисленные получателям дохода - международным 035 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

холдинговым компаниям +-----------------------------+

в том числе:

+-----------------------------+

дивиденды, облагаемые налогом по ставке 0% 036 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

дивиденды, облагаемые налогом по ставке 5% 037 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

дивиденды, облагаемые налогом по иной ставке 038 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

организациям +-----------------------------¦

+-----------------------------+

из них: 041 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

фактическими получателями дохода являются российские организации +-----------------------------+

+-----------------------------+

дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, не 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации +-----------------------------+

из строк (040 - 041), 050 - дивиденды, облагаемые в соответствии с

международными договорами:

+-----------------------------+

по ставке 0% 051 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по ставке до 5% включительно 052 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по ставке свыше 5% до 10% включительно 053 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по ставке свыше 10% 054 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8238 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Лист 03 (продолжение Раздела А)

Показатели Код строки Сумма в рублях

1 2 3

+-----------------------------+

Дивиденды, перечисленные лицам, не являющимся получателями дохода 070 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Дивиденды, полученные самим налоговым агентом в предыдущих и в +-----------------------------+

текущем налоговых периодах до распределения дивидендов между 080 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

акционерами (участниками) +-----------------------------+

+-----------------------------+

в том числе без учета полученных дивидендов, налог с которых 081 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

исчислен по ставке 0% и по иным основаниям, указанным в абзаце +-----------------------------+

седьмом пункта 5 статьи 275 Кодекса

+-----------------------------+

Сумма дивидендов, распределяемая в пользу всех получателей, 090 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

уменьшенная на показатель строки 081 (Д1 - Д2) +-----------------------------+

Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов:

+-----------------------------+

по российским организациям (по налоговой ставке 13%) 091 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по российским организациям (по налоговой ставке 0%) 092 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по российским организациям (по иным налоговым ставкам) 093 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по международным холдинговым компаниям (по налоговой ставке 0%) 094 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

по международным холдинговым компаниям (по иным налоговым 095 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

ставкам) +-----------------------------+

+-----------------------------+

Исчисленная сумма налога, подлежащая уплате в бюджет 100 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в предыдущие 110 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

отчетные (налоговые) периоды +-----------------------------+

+-----------------------------+

Сумма налога, начисленная с дивидендов, выплаченных в 120 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

последнем квартале (месяце) отчетного (налогового) периода +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8245 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Лист 03 (продолжение)

Раздел Б. Расчет налога

с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам

+---+

Вид дохода (код) ¦1¦7¦

+---+

Показатели Код строки Сумма (руб.)

1 2 3

+-----------------------------+

Налоговая база 010 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

+---+

Ставка налога (%) 020 ¦ ¦ ¦

+---+

+-----------------------------+

Исчислено налога с доходов 030 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Начислено налога в предыдущие отчетные периоды 040 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------------------+

Сумма налога, исчисленная с доходов, выплаченных в последнем 050 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

квартале (месяце) отчетного (налогового) периода +-----------------------------+

+-+ +-+

+-+ +-+ +-------------------+

+-+штрих-код+-+ ИНН ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦

0021 8252 +-------------------+

+-----------------+ +-----+

КПП ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Стр.¦ ¦ ¦ ¦

+-----------------+ +-----+

Лист 03 (продолжение)

Раздел В. Реестр получателей доходов

Показатели Код строки Значения показателей

1 2 3 4

+-------------------+ +---+

ИНН получателя 005 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ Тип ¦ ¦ ¦

+-------------------+ +---+

Наименование 010

получателя