Проект Указания Банка России “О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам применения надбавок к коэффициентам риска в отношении отдельных видов кредитов (займов)” (по состоянию на 21 ноября 2024 г.)

Проект Указания Банка России
“О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам применения надбавок к коэффициентам риска в отношении отдельных видов кредитов (займов)”
(по состоянию на 21 ноября 2024 г.)

На основании частей третьей и пятой статьи 45.2, части первой статьи 56, пунктов 3-6 части первой, части второй статьи 62, частей второй и третьей статьи 67, статьи 68, части первой статьи 72 и частей первой и второй статьи 72.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", частей третьей, пятнадцатой и шестнадцатой статьи 24 Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-I "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от ____________ 2024 года N ПСД-___):

1. Внести следующие изменения в нормативные акты Банка России:

1.1. В Указании Банка России от 12 февраля 2019 года N 5072-У "Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов"1:

в абзаце первом пункта 2 слова "Указания Банка России от 17 апреля 2023 года N 6411-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 23 мая 2023 года, регистрационный N 73398 (далее - Указание Банка России N 6411-У)" заменить словами "Указания Банка России от ____________ года N__________-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации ________________ года, регистрационный N______________ (далее - Указание Банка России N ____________-У)";

в пункте 5:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"5. Кредитная организация должна для каждого кода сегмента, предусмотренного строками 1, 2, 4 и 8 Кодов сегментов, использовать один из подходов по учету надбавок к коэффициентам риска, предусмотренных подпунктами 7.1 и 7.2 пункта 7 настоящего Указания, для кодов сегментов, предусмотренных строками 6 и 7 Кодов сегментов, использовать один из подходов по учету надбавок к коэффициентам риска, предусмотренных подпунктами 7.1-7.3 пункта 7 настоящего Указания, а для кодов сегментов, предусмотренных строками 9 и 10 Кодов сегментов, использовать подход по учету надбавок к коэффициентам риска, предусмотренный подпунктом 7.1 пункта 7 настоящего Указания.";

в абзаце втором слова "пунктом 1 Указания Банка России от 6 августа 2015 года N 3752-У "О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка, а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 25 августа 2015 года N 38679 (далее - Указание Банка России N 3752-У)" заменить словами "пунктом 1.1 Указания Банка России от 13 июня 2023 года N 6445-У "О порядке получения разрешения на применение банковских методик управления кредитным риском и моделей количественной оценки кредитного риска, а также порядке оценки их качества", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 13 ноября 2023 года N 75923 (далее - Указание Банка России N 6445-У)";

абзац третий изложить в следующей редакции:

"Для изменения подхода по учету надбавок к коэффициентам риска на подход, предусмотренный подпунктом 7.3 пункта 7 настоящего Указания, кредитная организация обязана получить разрешение Банка России на применение указанного подхода, направив в Банк России заявление о внесении существенных изменений, предусмотренное пунктом 8.1 Указания Банка России N 6445-У. В указанном случае кредитная организация вправе применять подход по учету надбавок к коэффициентам риска, предусмотренный подпунктом 7.3 пункта 7 настоящего Указания, после получения письма Банка России с приложением изменений в разрешение на ПВР (новой редакции разрешения на применение ПВР), предусмотренного пунктом 8.11 Указания Банка России N 6445-У.";

в пункте 7:

в абзацах первом, третьем и шестом подпункта 7.2 после слов "Кодами сегментов" дополнить словами "(за исключением кодов сегментов, предусмотренных строками 9 и 10 Кодов сегментов)";

в подпункте 7.3:

абзац первый изложить в следующей редакции:

"7.3. Для кодов сегментов, предусмотренных строками 6 и 7 Кодов сегментов, кредитная организация определяет средневзвешенный коэффициент риска, рассчитанный в соответствии с пунктами 2.1 и 2.3 либо в соответствии с пунктами 3.1 и 3.3 Инструкции Банка России N 199-И, по всем кредитным требованиям, отнесенным к указанным кодам сегментов, с учетом применения надбавок к коэффициентам риска, установленных решением Совета директоров Банка России (КРстд6), и средневзвешенный коэффициент риска, рассчитанный на основе ПВР, по кредитным требованиям и требованиям по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом зданий, сооружений, земельных участков, объектов незавершенного строительства, жилых и нежилых помещений, помещений, не входящих в жилищный фонд, но предназначенных для временного проживания (апартаменты), а также предназначенных для размещения транспортных средств частей зданий или сооружений (машино-мест) (далее - объект недвижимого имущества), или по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве (за исключением требований, предусмотренных строками 6 и 7 Кодов сегментов, в отношении которых Банком России в соответствии со статьей 45.2 Федерального закона N 86-ФЗ на основании решения Совета директоров Банка России установлены надбавки к коэффициентам риска) (КРпврj), по формулам:";

в абзаце пятом слова "строкой 6 Кодов сегментов" заменить словами "строками 6 и 7 Кодов сегментов";

в абзацах седьмом и восьмом слова "залогом жилого и (или) нежилого помещения, или по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве (за исключением требований, предусмотренных строкой 6 Кодов сегментов" заменить словами "залогом объекта недвижимого имущества, или по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве (за исключением требований, предусмотренных строками 6 и 7 Кодов сегментов";

в абзаце девятом слова "для кода сегмента, предусмотренного строкой 6 Кодов сегментов" заменить словами "для каждого из кодов сегментов, предусмотренных строками 6 и 7 Кодов сегментов";

в абзацах двенадцатом и тринадцатом слова "к сегменту, предусмотренному строкой 6 Кодов сегментов" заменить словами "к каждому из кодов сегментов, предусмотренных строкам 6 и 7 Кодов сегментов";

в приложении:

в графе 2 строки 1 слова "к Указанию Банка России N 6411-У" заменить словами "к Указанию Банка России N ____-У";

в графе 2 строки 2 слова "разделами I и VI (в части кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам) Кодов активов, используемых для определения надбавок к коэффициентам риска, установленных приложением 7 к Указанию Банка России N 6411-У" заменить словами "разделами I и VII Кодов активов, используемых для определения надбавок к коэффициентам риска, установленных приложением 7 к Указанию Банка России N ____-У";

строку 3 признать утратившей силу;

в графе 2 строки 4 слова "разделами I и IV Кодов активов, используемых для определения надбавок к коэффициентам риска, установленных приложением 7 к Указанию Банка России N 6411-У" заменить словами "разделами I и VI Кодов активов, используемых для определения надбавок к коэффициентам риска, установленных приложением 7 к Указанию Банка России N ____-У";

строку 5 признать утратившей силу;

графу 2 строки 6 изложить в следующей редакции:

"Кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов по ипотечным кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях в целях, не связанных с осуществлением ими предпринимательской деятельности, исполнение обязательств заемщика по которым обеспечено залогом объекта недвижимого имущества, соответствующие кодам, предусмотренным разделами I и III Кодов активов, используемых для определения надбавок к коэффициентам риска, установленных приложением 7 к Указанию Банка России N ____-У";

после строки 6 дополнить строками 7-10 следующего содержания:

“

“.

1.2. В абзаце седьмом пункта 3.8 Положения Банка России от 15 июля 2020 года N 729-П "О методике определения собственных средств (капитала) и обязательных нормативов, надбавок к нормативам достаточности капитала, числовых значениях обязательных нормативов и размерах (лимитах) открытых валютных позиций банковских групп"2 слова "Указанием Банка России от 17 апреля 2023 года N 6411-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 мая 2023 года, регистрационный N 73398" заменить словами "Указанием Банка России от ______года N ____-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации ____________года, регистрационный N __________".

2. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию и вступает в силу по истечении 10 дней с даты опубликования, но не ранее 1 февраля 2025 года.

------------------------------

1 Зарегистрировано Минюстом России 13 марта 2019 года, регистрационный N 54026, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 30 июля 2019 года N 5218-У (зарегистрировано Минюстом России 21 августа 2019 года, регистрационный N 55695), от 27 февраля 2020 года N 5404-У (зарегистрировано Минюстом России 31 марта 2020 года, регистрационный N 57915), от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399).

2 Зарегистрировано Минюстом России 7 октября 2020 года, регистрационный N 60292, с изменениями, внесенными Указаниями Банка России от 20 апреля 2021 года N 5783-У (зарегистрировано Минюстом России 11 июня 2021 года, регистрационный N 63866), от 24 декабря 2021 года N 6040-У (зарегистрировано Минюстом России 26 января 2022 года, регистрационный N 67014), от 3 апреля 2023 года N 6394-У (зарегистрировано Минюстом России 18 июля 2023 года, регистрационный N 74326), от 17 апреля 2023 года N 6412-У (зарегистрировано Минюстом России 23 мая 2023 года, регистрационный N 73399).

------------------------------

Пояснительная записка
к проекту указания Банка России «О внесении изменений в отдельные нормативные акты Банка России по вопросам применения надбавок к коэффициентам риска в отношении отдельных видов кредитов (займов)» (далее - Проект указания)

Банк России на основании полномочий Банка России, предусмотренных

частями третьей и пятой статьи 45.2, частью первой статьи 56, пунктами 3-6 части первой, частью второй статьи 62, частями второй и третьей статьи 67, статьей 68, частью первой статьи 72 и частями первой и второй статьи 72.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», частями третьей, пятнадцатой и шестнадцатой статьи 24 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-I «О банках и банковской деятельности» (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года № 17-ФЗ), разработал Проект указания.

Банком России разработана новая редакция Указания Банка России от 17 апреля 2023 года № 6411-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применение к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала» (далее - Указание Банка России № 6411-У).

Целью настоящего Проекта указания является внесение корреспондирующих изменений в отдельные нормативные акты Банка России.

Проект заменяет в отдельных нормативных актах Банка России ссылку на Указание Банка России № 6411-У ссылкой на Указание Банка России от _______________________ года № _____-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применение к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала».

Кроме того, проект Указания уточняет порядок применения надбавок к коэффициентам риска в отношении кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по кредитам (займам), предоставленным юридическим лицам в рублях или в иностранной валюте, а также в отношении требований по вложениям в долговые ценные бумаги, номинированные в рублях или в иностранной валюте. В отношении указанных требований кредитные организации обязаны применять надбавки к коэффициентам риска в порядке, установленном подпунктом 7.1 пункта 7 Указания Банка России от 12 февраля 2019 года № 5072-У «Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов».

Иные изменения в нормативные акты Банка России носят редакционный характер.

Действие Проекта указания распространяется на действующие кредитные организации, за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций.

Издание Проекта указания не потребует внесения изменений в иные нормативные акты Банка России.

Планируемый срок вступления в силу Проекта указания - по истечении 10 дней со дня официального опубликования, но не ранее 1 февраля 2025 года.

Предложения и замечания по Проекту указания в рамках публичного обсуждения для оценки регулирующего воздействия принимаются в период с 21 ноября по 5 декабря 2024 года.