(1).jpg)
Письмо Банка России от 16 июля 2024 г. № 08-12/6479 “О применении отдельных положений Федерального закона N 115-ФЗ”
Банк России рассмотрел обращение Ассоциации банков России (Ассоциация "Россия") от 19.06.2024 N 02-05/723 и сообщает, что Федеральный закон N 86-ФЗ 1 не наделяет Банк России полномочиями по толкованию норм федеральных законов. Вместе с тем по существу вопросов, затронутых в вышеуказанном обращении, полагаем возможным отметить следующее.
В соответствии с пунктом 5 статьи 7.7 Федерального закона N 115-ФЗ 2 при осуществлении внутреннего контроля кредитная организация, использующая информацию Банка России, предусмотренную абзацем вторым пункта 1 статьи 7.6 Федерального закона N 115-ФЗ, в отношении клиента - юридического лица (индивидуального предпринимателя), который отнесен кредитной организацией и Банком России к группе высокой степени (уровня) риска совершения подозрительных операций, применяет предусмотренные данным пунктом ограничительные меры.
При этом по банковскому счету (вкладу, депозиту) такого клиента допускается проводить операции, перечисленные в пункте 6 статьи 7.7 Федерального закона N 115-ФЗ, в частности, операции для погашения текущих расходов, необходимых для осуществления ликвидации, и удовлетворения требований кредиторов, если в отношении такого клиента принято решение о его ликвидации (абзац восьмой пункта 6 статьи 7.7 Федерального закона N 115-ФЗ).
После государственной регистрации при исключении юридического лица из единого государственного реестра юридических лиц либо при ликвидации юридического лица (далее - исключение из ЕГРЮЛ) договор банковского счета прекращается в силу статьи 419 Гражданского кодекса Российской Федерации. При этом согласно пункту 6.3 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)" закрытие банковского счета осуществляется после списания денежных средств с банковского счета.
Исходя из положений абзаца девятого пункта 6 статьи 7.7 Федерального закона N 115-ФЗ, части пятой статьи 70 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", после исключения юридического лица из ЕГРЮЛ требования, содержащиеся в исполнительном документе, исполняются банком или иной кредитной организацией незамедлительно. Как представляется, такое исполнение исполнительных документов будет осуществляться до назначения процедуры распределения обнаруженного имущества ликвидированного юридического лица.
------------------------------
1 Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
2 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
------------------------------
|
Заместитель Председателя Банка России |
О.В. Полякова |
Обзор документа
В отношении клиента, который отнесен к группе высокой степени риска совершения подозрительных операций, применяются ограничительные меры.
При этом по банковскому счету (вкладу, депозиту) такого клиента допускается проводить отдельные операции, в частности, операции для погашения текущих расходов в рамках ликвидации и удовлетворения требований кредиторов.
После госрегистрации при исключении юрлица из ЕГРЮЛ договор банковского счета прекращается. Счет закрывается после списания денег с него.
После исключения юрлица из ЕГРЮЛ требования, содержащиеся в исполнительном документе, исполняются банком незамедлительно. Как пояснил Банк России, такое исполнение исполнительных документов будет осуществляться до назначения процедуры распределения обнаруженного имущества ликвидированного юрлица.
