(1).jpg)
Письмо Банка России от 16 января 2024 г. N 42-8-2/179 “О проведении встречи”
Письмо Банка России от 16 января 2024 г. N 42-8-2/179
“О проведении встречи”
Департамент надзора за системно значимыми кредитными организациями Банка России (далее - ДНСЗКО) рассмотрел письмо Ассоциации банков России (далее - Ассоциация) от 20.12.2023 N 02-05/1453 по вопросам реализации процессов управления и расчета операционного риска и направляет ответы на вопросы Ассоциации в приложении к настоящему письму.
Одновременно подтверждаем возможность проведения встречи представителей ДНСЗКО с членами Комитета по рискам Ассоциации.
Приложение: 2 ф.
|
Директор Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями |
М.Г. Любомудров |
Приложение 1
Комментарии Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями1 к уточняющим вопросам
------------------------------
1 Далее - ДНСЗКО.
------------------------------
Приложение 2
Комментарии Департамента надзора за системно значимыми кредитными организациями1 к дополнительным вопросам
| N п/п | Содержание вопроса | Комментарий ДНСЗКО |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1. | Планируется ли разработка методики оценки ожидаемых потерь от операционного риска? | В соответствии с абзацем четвертым подпункта 2.1.4 пункта 2.1 Положения N 716-П2 и с учетом требований главы 9 Положения N 716-П кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) самостоятельно устанавливает во внутренних документах методы и порядок проведения оценки ожидаемых потерь от реализации операционного риска. Комментарии Банка России по проведению процедуры количественной оценки операционного риска размещены в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в следующем разделе: "Ответы на типовые запросы кредитных организаций по вопросам банковского регулирования и надзора", "N 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе", "Разъяснения по проведению процедуры количественной оценки операционного риска". |
| 2. | Требуется ли дополнение перечня технологических процессов Банка, отраженных в Положении 787-П, технологическими процессами из Положения 779-П при наличии у Банка лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг? | Кредитная организация должна соблюдать требования к операционной надежности при осуществлении банковской деятельности в соответствии с требованиями Положения N 787-П3. В случае если кредитная организация совмещает свою деятельность с деятельностью профессионального участника рынка ценных бумаг, то для соответствующих технологических процессов должны выполняться требования Положения N 779-П4, и такие технологические процессы должны учитываться кредитной организацией. Также отмечаем, что отчетность по форме 0409072 "Сведения о показателях операционной надежности кредитной организации и применяемых ею информационных технологиях при осуществлении банковской деятельности и деятельности в сфере финансовых рынков" представляется в рамках обеспечения непрерывности оказания банковских и финансовых услуг в соответствии с Положением N 787-П и Положением N 779-П. |
| 3. | Является ли прямой потерей от операционного риска сумма резерва на возможные потери, созданная в отношении дебиторской задолженности, если дебиторская задолженность возникла по причине операционного риска? | Комментарии Банка России по указанному вопросу размещены в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в следующем разделе: "Ответы на типовые запросы кредитных организаций по вопросам банковского регулирования и надзора", "N 716-П от 08.04.2020 Положение Банка России "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе", "О ведении базы событий (часть 4)" (вопрос N 21). |
| 4. | Является ли событием операционного риска получение рекомендаций Банка России о пересмотре классификации ссудной и приравненной к ней задолженности для целей создания резервов на возможные потери в более низкую категорию качества. Если по рекомендациям Банка России Банком досоздан резерв на возможные потери? | В соответствии с абзацем четвертым подпункта 3.12.1 пункта 3.12 Положения N 716-П потери от увеличения кредитного риска признаются потерей операционного риска только в том случае, если данное увеличение было обусловлено одним из источников операционного риска, указанных в пункте 3.3 Положения N 716-П. В случае если причиной неверной классификации ссуды, выявленной внутренним и (или) внешним аудитом, Банком России не являются вышеуказанные источники операционного риска, то данное событие не следует рассматривать как событие операционного риска. |
------------------------------
1 Далее - ДНСЗКО.
2 Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" (далее - Положение N 716-П).
3 Положение Банка России от 12.01.2022 N 787-П "Об обязательных для кредитных организаций требованиях к операционной надежности при осуществлении банковской деятельности в целях обеспечения непрерывности оказания банковских услуг" (далее - Положение N 787-П).
4 Положение Банка России от 15.11.2021 N 779-П "Об установлении обязательных для некредитных финансовых организаций требований к операционной надежности при осуществлении видов деятельности, предусмотренных частью первой статьи 76.1 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)", в целях обеспечения непрерывности оказания финансовых услуг (за исключением банковских услуг)" (далее - Положение N 779-П).
Обзор документа
Банк России ответил на ряд вопросов, касающихся расчета операционного риска и управления им. В частности, разъяснено:
- стоит ли признавать событием операционного риска судебные иски (и случаи, связанные с ними), направленные конкурсным управляющим в кредитную организацию в рамках процедур банкротства клиента/контрагента;
- следует ли относить к прямым потерям от событий операционного риска суммы штрафа и/или неустойки за несвоевременное исполнение требования бенефициара по банковской гарантии, выплаченные банком по решению суда.
