(1).jpg)
План мероприятий («дорожная карта») Банка России по развитию макропруденциальных инструментов, совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки, а также организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения таких инструментов на 2023 - 2024 годы (утв. Банком России)
План мероприятий («дорожная карта») Банка России по развитию макропруденциальных инструментов, совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки, а также организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения таких инструментов на 2023 - 2024 годы
(утв. Банком России)
Высокий уровень долговой нагрузки населения, в том числе в условиях сохранения влияния внешних рисков на финансовую систему, продолжает оставаться одним из источников уязвимости банковского и микрофинансового сектора. С одной стороны, повышается доступность для кредиторов данных о связанных с гражданином операциях и рисках, с другой - усиливается уязвимость граждан к принятию избыточной долговой нагрузки в связи с расширением возможностей дистанционной покупки услуг и товаров в кредит (заем), в том числе если договором предусмотрена оплата товара в рассрочку, в частности в рамках экосистемных бизнес-моделей.
Для минимизации рисков в финансовом секторе, связанных с достижением высокого уровня долговой нагрузки заемщиков, Банк России установил дополнительные требования к капиталу (собственным средствам) финансовых организаций при предоставлении кредитов (займов) заемщикам с повышенной долговой нагрузкой1, а с 1 января 2023 года начали действовать макропруденциальные лимиты, позволяющие ограничить долю предоставляемых рискованных необеспеченных потребительских кредитов (займов) закредитованным гражданам, а также предоставление таких кредитов (займов) на длительный срок2.
При использовании указанных макропруденциальных инструментов важно сохранять баланс доступности кредитов (займов) для населения и складывающейся долговой нагрузки заемщиков. Для этого со стороны Банка России требуются проведение регулярного мониторинга показателей финансового рынка и своевременная калибровка макропруденциальных инструментов, а со стороны финансовых организаций - корректная оценка доходов и обязательств заемщиков при предоставлении кредитов (займов).
По итогам реализации дорожной карты на 2021 - 2022 годы по совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки выявлена целесообразность дальнейшего продолжения работы.
В целях оптимизации процесса, определения состава исполнителей и сроков реализации запланированных Банком России мероприятий разработан План мероприятий («дорожная карта») Банка России по развитию макропруденциальных инструментов, совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки, а также организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения таких инструментов на 2023 - 2024 годы.
------------------------------
1 Устанавливаются для кредитных организаций решением Совета директоров Банка России в соответствии с Указанием Банка России от 20.04.2021 № 5782-У; для микро-финансовых организаций - Указанием Банка России от 28.12.2021 № 6043-У, Указанием Банка России от 28.12.2021 № 6044-У.
2 Установлены решениями Совета директоров Банка России от 21.11.2022 и от 20.02.2023.
------------------------------
| № п/п | Наименование этапа | Наименование мероприятия | Цель | Срок реализации | Ожидаемый результат |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Макропруденциальное регулирование деятельности КО и МФО | |||||
| 1.1 | Формирование нормативной базы в части расчета ПДН КО и МФО | Подготовка отдельного нормативного акта Банка России, устанавливающего порядок расчета КО и МФО суммы величин среднемесячных платежей и расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в том числе перечень данных, используемых для расчета величины среднемесячного дохода заемщика, в связи со вступлением в силу изменений в Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ, предусмотренных Федеральным законом от 29.12.2022 № 601-ФЗ (далее - нормативный акт Банка России о порядке расчета ПДН) | - Установление единых требований к КО и МФО в части расчета суммы величин среднемесячных платежей и среднемесячного дохода заемщика, а также используемой для расчета величины среднемесячного дохода заемщика информации | III квартал 2023 г. | - Разработка единого нормативного акта Банка России, устанавливающего требования в части расчета ПДН |
| 1.2 | Дополнение кредитной истории заемщика сведениями о ПДН | Внесение изменений в Положение Банка России от 11.05.2021 № 758-П, предусматривающих включение в состав данных БКИ сведений о диапазоне ПДН, а также об используемом при расчете ПДН способе определения дохода | - Получение гражданами, КО, МФО и Банком России сведений из БКИ о диапазоне ПДН, рассчитанном кредиторами, а также об используемом при расчете ПДН способе определения дохода | 1 апреля 2024 г. | - Установление обязанности КО и МФО передавать в БКИ сведения о диапазоне ПДН, а также об используемом при расчете ПДН способе определения дохода |
| 1.3 | Калибровка МПЛ | Установление значений МПЛ в зависимости от числовых значений характеристик кредитов (займов) | - Ограничение системных рисков, возникающих на рынке потребительского кредитования. - Снижение доли потребительских кредитов, предоставляемых заемщикам с высокой долговой нагрузкой | Ежеквартально | - Ограничение доли предоставляемых рискованных необеспеченных потребительских кредитов (займов) с высоким ПДН и (или) предоставленных на длительный срок |
| 1.4 | Совершенствование порядка применения МПЛ | Внесение изменений в Указание Банка России от 24.12.2021 № 6037-У | - Оптимизация правового регулирования по итогам практики применения Указания Банка России от 24.12.2021 № 6037-У | II квартал 2024 г. | - Корректировка отдельных положений Указания Банка России от 24.12.2021 № 6037-У с учетом практики применения КО и МФО установленных Советом директоров Банка России МПЛ |
| 1.5 | Калибровка макропруденциальных надбавок к коэффициентам риска, применяемых КО при определении нормативов достаточности капитала | 1.5.1. Калибровка надбавок к коэффициентам риска в зависимости от значений характеристик кредитов (займов) | - Установление надбавок к коэффициентам риска на уровне, достаточном для покрытия циклических рисков | Второе полугодие 2023 - первое полугодие 2024 г. | - Ограничение рисков финансовой стабильности. - Поддержка КО в период кризиса. - Изменение структуры потребительского кредитования1 |
| 1.5.2. Оценка необходимости корректировки надбавок к коэффициентам риска при внесении изменений в статью 6 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ в части порядка расчета ПСК и в форму отчетности 04091262 в части категорий потребительских кредитов (займов) | - Подготовка предложений об изменении надбавок к коэффициентам риска в зависимости от ПСК | Однократно (после внесения соответствующих изменений в Федеральный закон № 353-ФЗ, форму отчетности 0409126) | - КО смогут продолжить кредитование своих заемщиков по ставкам, соответствующим уровню кредитного риска, без необходимости их перехода в сектор МФО, за счет обеспечения доступности кредитов (займов) с более низкими значениями ПСК, чем в МФО | ||
| 1.6 | Организация разъяснительной работы в целях обеспечения соблюдения КО и МФО требований нормативных актов Банка России в части применения макропруденциальных инструментов | Опубликование на официальном сайте Банка России в сети Интернет разъяснений для КО и МФО по порядку применения макропруденциальных инструментов и заполнения соответствующих форм отчетности с учетом поступающих от КО и МФО вопросов | - Разъяснение отдельных положений нормативных актов Банка России, вызывающих сложности единообразного понимания у КО и МФО применения макропруденциальных инструментов | На полугодовой основе | - Обеспечение единообразного понимания КО и МФО требований нормативных актов в части применения макропруденциальных инструментов и заполнения отчетности по формам 04091353 и 04097044 для КО и по формам 04208325 и 04208336 для МФО |
| 2. Модернизация механизма расчета ПДН в части определения суммы среднемесячного дохода заемщика | |||||
| 2 .1 | Разработка новых подходов к оценке доходов заемщиков | 2.1.1. Издание новой редакции Указания Банка России от 20.04.2021 № 5782-У, предусматривающей в том числе установление возможности использования модельного подхода при оценке доходов заемщиков | - Расширение возможностей банков по использованию внутренних моделей оценки дохода заемщика в целях расчета ПДН при условии валидации указанных моделей Банком России | II квартал 2023 г. | - Повышение точности определения дохода заемщика в сравнении с упрощенными подходами, предусмотренными в Указании Банка России от 20.04.2021 № 5782-У (оценка дохода на основе данных БКИ или среднедушевого дохода) |
| 2.1.2. Мониторинг разрабатываемых на рынке подходов по определению доходов заемщиков с целью выявления возможных рисков | - Оценка применимости новых способов получения информации о доходах заемщиков при расчете ПДН с учетом исключения возможных рисков для заемщиков | В течение 2023?-?2024 гг. | - Закрепление на нормативном уровне возможности использования новых способов получения информации о доходах заемщиков при расчете ПДН | ||
| 2.2 | Совершенствование подходов по оценке доходов заемщика, предусмотренных действующим регулированием | 2.2.1. Проведение опроса КО и МФО относительно источников информации о доходах, учитываемых КО и МФО при расчете ПДН по предоставленным кредитам (займам) | - Оценка частоты использования различных подходов | Ежегодно | - Исключение неактуальных к использованию подходов по расчету доходов заемщика |
| 2.2.2. Анализ данных отчетности МФО по форме 0420833 | - Выявление зависимости между категорией потребительского займа (по сумме и сроку), уровнем ПДН, интервалом ПСК, доходом заемщика и длительностью просроченных платежей по займу | В течение 2023?-?2024 гг. | - Выявление категорий потребительских займов, характеризующихся наибольшим уровнем риска. Формирование предложений по совершенствованию регулирования | ||
| 2.2.3. Анализ дефолтности потребительских займов МФО в разрезе ПДН и источников информации о доходах, учитываемых при расчете ПДН, по данным о займах МФО | - Выявление зависимости между уровнем дефолтности, ПДН, величиной доходов заемщика и источником информации о доходах, учитываемым при расчете ПДН | II?-?IV кварталы 2023 г. | - Формирование выводов об эффективности применения действующих подходов по расчету доходов заемщика при расчете ПДН и подготовка предложений по их совершенствованию | ||
| 2.2.4. Оценка целесообразности внесения изменений в нормативные акты Банка России, регулирующие порядок расчета ПДН | - Повышение качества оценки доходов заемщиков, полученных альтернативными способами расчета | IV квартал 2024 г. | - Принятие решения о целесообразности корректировки (исключения) отдельных способов оценки доходов заемщиков, установленных нормативными актами | ||
| 3. Модернизация механизма расчета ПДН в части определения суммы среднемесячных платежей заемщика | |||||
| 3.1 | Изменение методики расчета среднемесячных платежей по необеспеченным потребительским кредитам | Издание новой редакции Указания Банка России от 20.04.2021 № 5782-У, предусмотренной пунктом 2.1.1 настоящего Плана мероприятий («дорожной карты»), внесение изменений в Положение Банка России от 11.05.2021 № 758П | - Исключение введенного нормативного ограничения по расчету среднемесячных платежей в отношении необеспеченных потребительных кредитов (займов) со сроком возврата свыше 4 лет7 | II квартал 2023 г. | - Снижение регулятивной нагрузки на кредитные организации и повышение точности расчета ПДН |
| 3.2 | Совершенствование подходов по оценке обязательств заемщика, предусмотренных действующим регулированием | 3.2.1. Мониторинг качества данных о среднемесячных платежах заемщика, представляемых КБКИ | - Принятие решения о возможности использования КО и МФО сведений о среднемесячных платежах заемщика, полученных только из КБКИ, для расчета ПДН | Начиная с первого полугодия 2023 г. (на полугодовой основе) | - Выявление готовности использования КО и МФО только данных КБКИ при расчете ПДН |
| 3.2.2. Внесение изменений в нормативный акт Банка России о порядке расчета ПДН, предусматривающих использование сведений о среднемесячных платежах заемщика, полученных только из КБКИ, для расчета ПДН | - Нормативное установление обязанности КО и МФО использовать сведения о среднемесячных платежах заемщика, полученных только из КБКИ, для расчета ПДН | 1 апреля 2024 г. | - Повышение точности и достоверности данных, используемых для учета размера обязательств в целях расчета ПДН | ||
| 3.3 | Формирование законодательной базы в части регулирования отношений по оплате товаров, работ, услуг в рассрочку | Разработка проекта федерального закона «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (в части регулирования отношений по оплате товаров, работ, услуг в рассрочку) | - Установление обязанности продавцов (исполнителей) при реализации потребителям товаров (работ, услуг) на условиях их оплаты в рассрочку предоставлять потребителям до заключения соответствующего договора информацию, связанную с предоставляемой рассрочкой. - Установление требований к заключаемым договорам рассрочки, требований к субъектам, предоставляющим рассрочку, а также обязанности направлять информацию о предоставленной рассрочке в БКИ | IV квартал 2024 г.8 | - Расширение периметра обязательств заемщиков, информация о которых будет отражаться в кредитных отчетах БКИ, для оценки кредиторами кредитных рисков и учета при расчете ПДН (при необходимости) |
| 4. Совершенствование организации надзорных и инспекционных мероприятий Банка России в отношении деятельности финансовых организаций в части соблюдения требований в сфере макропруденциального регулирования | |||||
| 4.1 | Мониторинг соблюдения КО и МФО требований нормативных актов Банка России в части расчета ПДН | 4.1.1. Оценка методик КО и МФО на предмет соответствия требованиям нормативных актов Банка России в части расчета ПДН | - Выявление несоответствия методик КО и МФО требованиям нормативных актов Банка России в части расчета ПДН | На постоянной основе | - Направление финансовым организациям рекомендаций по доработке внутренних методик |
| 4.1.2. Совершенствование подходов, предусмотренных методическими рекомендациями по проведению анализа представленных КО и МФО методик расчета ПДН | - Корректировка разработанных методических рекомендаций и чек-листа | IV квартал 2024 г. | - Приведение методических рекомендаций в соответствие с нормативными изменениями, предусмотренными пунктами 1.1, 2.1.1 и 3.1 настоящего Плана мероприятий («дорожной карты»). - Совершенствования подходов к проверке методик расчета ПДН КО и МФО | ||
| 4.2 | Автоматизация проверок КО и МФО в части применения ими ПДН | Внедрение ИТ-инструмента (калькулятора) для автоматизированного расчета ПДН | - Унификация и автоматизация процесса расчета ПДН | Срок внедрения ИТ-инструмента будет установлен после завершения предпроекта, предусмотренного пунктом 3.3.1 Плана мероприятий «дорожной карты» по совершенствованию расчета ПДН на 2021?-?2022 гг. | - Автоматизация бизнес-процессов Банка России в части использования в них ПДН. - Применение ИТ-инструмента на различных этапах надзорного процесса в целях повышения точности и своевременности применения мер к финансовым организациям |
Используемые сокращения
КО - кредитные организации
МФО - микрофинансовые организации
ПДН - показатель долговой нагрузки заемщика
МПЛ - макропруденциальные лимиты
ПСК - полная стоимость потребительского кредита (займа)
БКИ - бюро кредитных историй
КБКИ - квалифицированные бюро кредитных историй
Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ - Федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)»
Федеральный закон от 29.12.2022 № 601-ФЗ - Федеральный закон от 29.12.2022 № 601-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)»
Указание Банка России от 20.04.2021 № 5782-У - Указание Банка России от 20.04.2021 № 5782-У «О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и о применении к указанным видам активов надбавок при определении кредитными организациями нормативов достаточности капитала»
Указание Банка России от 24.12.2021 № 6037-У - Указание Банка России от 24.12.2021 № 6037-У «О видах кредитов (займов), в отношении которых могут быть установлены макропруденциальные лимиты, о характеристиках указанных кредитов (займов), о порядке установления и применения макропруденциальных лимитов в отношении указанных кредитов (займов), о факторах риска увеличения долговой нагрузки заемщиков - физических лиц, а также о порядке применения мер, предусмотренных частью пятой статьи 456 Федерального закона от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У - Указание Банка России от 08.10.2018 № 4927-У «О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации»
Указание Банка России от 28.12.2021 № 6043-У - Указание Банка России от 28.12.2021 № 6043-У «Об экономических нормативах микрокредитной компании»
Указание Банка России от 28.12.2021 № 6044-У - Указание Банка России от 28.12.2021 № 6044-У «Об экономических нормативах микрофинансовой компании»
Указание Банка России от 03.08.2020 № 5523-У - Указание Банка России от 03.08.2020 № 5523-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний, порядке и сроках представления микрофинансовыми компаниями в Банк России аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, порядке и сроках раскрытия микрофинансовыми компаниями бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторского заключения о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности»
Указание Банка России от 16.11.2022 № 6316-У - Указание Банка России от 16.11.2022 № 6316-У «О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности и иных документов и информации микрофинансовых компаний и микрокредитных компаний»
Положение Банка России от 11.05.2021 № 758-П - Положение Банка России от 11.05.2021 № 758-П «О порядке формирования кредитной истории»
------------------------------
1 В пользу сегментов с меньшим значением ПДН, ПСК, соотношения величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) и справедливой стоимости предмета залога и большим значением размера первоначального взноса за счет собственных денежных средств заемщика по кредитам (займам), предоставленным физическим лицам в рублях на финансирование по договору участия в долевом строительстве.
2 Форма отчетности 0409126 «Данные о средневзвешенных значениях полной стоимости потребительских кредитов (займов) в процентах годовых» установлена приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 № 4927-У.
3 Форма отчетности 0409135 «Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации» установлена приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 № 4927-У.
4 Форма отчетности 0409704 «Информация о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц» установлена приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 № 4927-У.
5 Форма отчетности 0420832 «Отчет об объемах потребительских кредитов (займов), в том числе об объемах потребительских кредитов (займов), в отношении которых устанавливаются макропруденциальные лимиты» установлена
приложением 9 к Указанию Банка России от 16.11.2022 № 6316-У (до 01.04.2023 - приложением 9 к Указанию Банка России от 03.08.2020 № 5523-У).
6 Форма отчетности 0420833 «Отчет о долговой нагрузке заемщиков - физических лиц» установлена приложением 8 к Указанию Банка России от 16.11.2022 № 6316-У (до 01.04.2023 - приложением 8 к Указанию Банка России
от 03.08.2020 № 5523?У).
7 Принимаемое в расчет количество месяцев, оставшихся до погашения такого кредита (займа).
8 Срок реализации может быть скорректирован.
Обзор документа
Банк России утвердил дорожную карту по развитию макропруденциальных инструментов и совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки (ПДН) на 2023-2024 гг.
В частности, будет разработан единый нормативный акт, устанавливающий требования для кредитных и микрофинансовых организаций (МФО) в части расчета ПДН.
С 1 апреля 2024 г. планируется обязать банки и МФО передавать в бюро кредитных историй (БКИ) сведения о диапазоне ПДН заемщика и способе определения его дохода. Эту информацию из БКИ сможет получить как заемщик, так и потенциальный кредитор. Кредиторы станут использовать данные только квалифицированных БКИ для определения среднемесячных платежей заемщика при расчете ПДН.
Запланированы меры по ограничению доли предоставляемых рискованных необеспеченных потребкредитов с высоким ПДН или предоставленных на длительный срок.
В 2024 г. предполагается подготовить законопроект о направлении в БКИ информации об оплате покупок в рассрочку.
