Приказ Минфина России от 25 апреля 2023 г. № 186 “Об эмиссии облигаций федерального займа с переменным купонным доходом выпуска N 29024RMFS”

В соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 15 мая 1995 г. N 458 "О Генеральных условиях эмиссии и обращения облигаций федеральных займов", распоряжением Правительства Российской Федерации от 14 декабря 2022 г. N 3912-р и Условиями эмиссии и обращения облигаций федерального займа с переменным купонным доходом, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 16 ноября 2021 г. N 177н, на основании приказа Министерства финансов Российской Федерации от 29 апреля 2020 г. N 179 "О предоставлении права подписания"1 приказываю:

1. Осуществить от имени Российской Федерации эмиссию облигаций федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК) в рамках верхнего предела государственного внутреннего долга Российской Федерации, установленного статьей 1 Федерального закона от 5 декабря 2022 г. N 466-ФЗ "О федеральном бюджете на 2023 год и на плановый период 2024 и 2025 годов", состоящую из одного выпуска.

2. Установить следующие параметры выпуска ОФЗ-ПК:

- объем выпуска - 750 000 000 000 (семьсот пятьдесят миллиардов) рублей;

- количество облигаций - 750 000 000 (семьсот пятьдесят миллионов) штук;

- государственный регистрационный номер: 29024RMFS;

- номинальная стоимость одной облигации - 1000 (одна тысяча) рублей;

- дата начала размещения облигаций - 3 мая 2023 года;

- дата окончания размещения облигаций - 24 декабря 2025 года;

- дата погашения облигаций - 18 апреля 2035 года;

- даты выплаты купонного дохода:

2 августа 2023 г.; 1 ноября 2023 г.; 31 января 2024 г.; 1 мая 2024 г.;

31 июля 2024 г.; 30 октября 2024 г.; 29 января 2025 г.; 30 апреля 2025 г.;

30 июля 2025 г.; 29 октября 2025 г.; 28 января 2026 г.; 29 апреля 2026 г.;

29 июля 2026 г.; 28 октября 2026 г.; 27 января 2027 г.; 28 апреля 2027 г.;

28 июля 2027 г.; 27 октября 2027 г.; 26 января 2028 г.; 26 апреля 2028 г.;

26 июля 2028 г.; 25 октября 2028 г.; 24 января 2029 г.; 25 апреля 2029 г.;

25 июля 2029 г.; 24 октября 2029 г.; 23 января 2030 г.; 24 апреля 2030 г.;

24 июля 2030 г.; 23 октября 2030 г.; 22 января 2031 г.; 23 апреля 2031 г.;

23 июля 2031 г.; 22 октября 2031 г.; 21 января 2032 г.; 21 апреля 2032 г.;

21 июля 2032 г.; 20 октября 2032 г.; 19 января 2033 г.; 20 апреля 2033 г.;

20 июля 2033 г.; 19 октября 2033 г.; 18 января 2034 г.; 19 апреля 2034 г.;

19 июля 2034 г.; 18 октября 2034 г.; 17 января 2035 г.; 18 апреля 2035 г.;

- купонные ставки по первому - сорок восьмому купонам определяются по формуле:

,

где:

- купонная ставка для купонного периода n, % годовых;

- величина купона для купонного периода n, руб.;

- длительность купонного периода, дней;

N - номинальная стоимость облигации, руб.

- купонный доход по первому - сорок восьмому купонам определяется по формуле:

,

где:

i - календарная дата;

t0 - дата начала купонного периода, t0 - 7 - дата за 7 календарных дней до даты t0;

t1 - дата, следующая за датой начала купонного периода, t1- 7 - дата за 7 календарных дней до даты t1;

d(i) = 365, в случае если дата i приходится на не високосный год, d(i) = 366 для даты i високосного года;

RUONIAi - значение ставки RUONIA на дату i, публикуемое на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". В случае отсутствия опубликованного значения ставки RUONIA за i-ый день (в том числе, если i-ый день является выходным или праздничным днем в Российской Федерации), значение ставки принимается равным последнему опубликованному значению. Значение каждой ставки определяется с точностью до двух знаков после запятой в соответствии с правилами математического округления.

Значение CPNn для каждого купонного периода n определяется с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления.

Величина накопленного купонного дохода (At) на дату расчета t рассчитывается по следующей формуле:

.

Значение At рассчитывается с точностью до копеек в соответствии с правилами математического округления. Датой t - 7 признается дата за 7 календарных дней до даты расчета t.

- круг потенциальных владельцев - резиденты и нерезиденты Российской Федерации;

- размещение облигаций осуществляется Банком России по поручению Министерства финансов Российской Федерации;

- форма выпуска - документарная с обязательным централизованным хранением;

- облигации могут быть выкуплены Министерством финансов Российской Федерации до срока их погашения с возможностью их последующего обращения с соблюдением требований, установленных бюджетным законодательством Российской Федерации.

3. Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов:

- оформить выпуск ОФЗ-ПК N 29024RMFS глобальным сертификатом;

- передать глобальный сертификат выпуска ОФЗ-ПК N 29024RMFS на хранение в Небанковскую кредитную организацию акционерное общество "Национальный расчетный депозитарий";

- вносить в Государственную долговую книгу Российской Федерации сведения об объеме принятых в соответствии с пунктом 2 настоящего приказа долговых обязательств Российской Федерации, а также об исполнении указанных обязательств;

- опубликовывать на официальном сайте Министерства финансов Российской Федерации в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" сведения о купонном доходе по первому - сорок восьмому купонам ОФЗ-ПК выпуска N 29024RMFS не позднее, чем за два рабочих дня до даты выплат по первому - сорок восьмому купонам соответственно.

4. Административному департаменту и Департаменту государственного долга и государственных финансовых активов обеспечивать выплату купонного дохода и погашение указанных в пункте 2 настоящего приказа облигаций в установленные сроки и в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью на эти цели.

5. Контроль за выполнением настоящего приказа оставляю за собой.

------------------------------

1 С изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 1 сентября 2020 г. N 902, от 9 сентября 2020 г. N 914, от 16 марта 2022 г. N 104, от 1 декабря 2022 г. N 534 и от 2 февраля 2023 г. N 50.