Разъяснения Банка России от 31 августа 2022 г. N 199-I-2022/4 “О применении коэффициента риска 50% по требованиям к заемщикам/группе связанных заемщиков в целях расчета нормативов концентрации риска (Н6, Н7, Н21 и Н25) в соответствии с Решением Совета директоров Банка России от 24.06.2022”

Вопрос

1 Распространяется ли использование коэффициента риска 50% на всю группу заемщиков, в рамках которой произошло увеличение концентрации на сумму более 10 млрд. рублей (если рост обязательств внутри группы произошел не по всем участникам группы)?

2 На приведенных ниже примерах просим разъяснить порядок применения коэффициента риска 50% для требований заемщиков, объединенных в группу связанных заемщиков (далее - ГСЗ).

Пример 1.

ГСЗ состоит из четырех заемщиков, один из которых является финансовой организацией. 10.03.2022 одному из заемщиков группы - нефинансовой организации Банк предоставил кредит на сумму 15 млрд. рублей.

Просим указать правильный вариант применения коэффициента риска 50%.

Вариант 1. Коэффициент риска 50% применяется только по требованиям к заемщикам-нефинансовым организациям, которым Банком предоставлен кредит на сумму 15 млрд. рублей.

Вариант 2. Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам-нефинансовым организациям ГСЗ.

Пример 2.

ГСЗ состоит из четырех заемщиков, в том числе одной финансовой и трех нефинансовых организаций. 10.03.2022 каждой из трех нефинансовых организаций предоставлен кредит 5 млрд. рублей. Общая сумма предоставленных ГСЗ кредитов составила 15 млрд. рублей.

Просим указать правильный вариант применения коэффициента риска 50% по требованиям к заемщикам.

Вариант 1. Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам-нефинансовым организациям, которым Банком предоставлены кредиты на общую сумму 15 млрд. рублей.

Вариант 2. Коэффициент риска 50% не применяется ни к одному заемщику ГСЗ.

Ответ

По вопросу 1.

Право применения льготного коэффициента риска возникает у банка при увеличении кредитного портфеля на сумму более чем на 10 млрд. рублей в период с 01.03.2022 по 31.12.2022. Коэффициент риска 50% применяется по требованиям ко всем заемщикам-нефинансовым организациям, попавшим в выборку увеличения кредитного портфеля, и распространяется также на требования к иным участникам группы связанных заемщиков (нефинансовым организациям). При этом в случае, если обязательства по кредитам на сумму свыше 10 млрд. рублей, учтенные в выборке, погашены до 31.05.2025 и не выданы новые в сопоставимой сумме, то по оставшимся требованиям к данному заемщику и иным связанным с ним заемщикам-нефинансовым организациям коэффициент риска 50% больше не применяется.

По вопросу 2.

По примеру 1 (ГСЗ состоит из четырех заемщиков, один из которых - финансовая организация): предоставлен кредит 15 млрд рублей. 10.03.2022 только одному заемщику группы (нефинансовой организации).

Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам - нефинансовым организациям (вариант 2 Банка).

По примеру 2 (ГСЗ состоит из четырех заемщиков, один из которых - финансовая организация, остальные - нефинансовые). 10.03.2022 каждой нефинансовой организации представлен кредит 5 млрд рублей (всего 15 млрд рублей).

Коэффициент риска 50% применяется по требованиям к трем заемщикам - нефинансовым организациям (вариант 1 Банка).