Письмо Банка России от 10 марта 2022 г. № ИН-018-34/30 “О раскрытии информации”

В целях минимизации последствий ограничений, введенных иностранными государствами в отношении некредитных финансовых организаций1 Российской Федерации, или возможных потенциальных ограничений, принимая во внимание Постановления Правительства Российской Федерации2, Банк России предлагает некредитным финансовым организациям самостоятельно принимать решение о нераскрытии информации, предусмотренной нижеследующими федеральными законами Российской Федерации и нормативными актами Банка России:

в отношении организаторов торговли:

- пунктом 4 части 2 статьи 22 Федерального закона от 21.11.2011 N 325-ФЗ "Об организованных торгах";

- пунктом 10, абзацем шестым и седьмым пункта 13 Приложения 4 к Положению Банка России от 17.10.2014 N 437-П "О деятельности по проведению организованных торгов";

в отношении центрального депозитария:

- пунктом 3 части 2 статьи 17 Федерального закона от 07.12.2011 N 414-ФЗ "О центральном депозитарии";

в отношении центральных контрагентов и клиринговых организаций:

- пунктом 3 части 2 статьи 19 Федерального закона от 07.02.2011 N 7-ФЗ "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте";

- Указанием Банка России от 30.04.2020 N 5452-У "О требованиях к составу информации, подлежащей раскрытию центральным контрагентом, порядку и срокам раскрытия указанной информации, а также правилах предоставления информации центральным контрагентом участникам клиринга";

в отношении операторов инвестиционных платформ:

- пунктами 2-4 части 3 и пунктом 1 части 6 статьи 15 Федерального закона от 02.08.2019 N 259-ФЗ "О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации";

в отношении профессиональных участников рынка ценных бумаг:

- пунктами 15-21, 26, 27.2-27.6, 27.8, 28.1-28.4, 29.4 Приложения 1 и пунктами 1, 4, 5-7 Приложения 2 к Указанию Банка России от 28.12.2015 N 3921-У "О составе, объеме, порядке и сроках раскрытия информации профессиональными участниками рынка ценных бумаг";

в отношении специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов:

- главой 6 Положения Банка России от 10.06.2015 N 474-П "О деятельности специализированных депозитариев"; в отношении управляющих компаний инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда:

- строками 1.6 (в части информации о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа, члене коллегиального исполнительного органа, члене совета директоров (наблюдательного совета)), 1.7, 2.5, 2.9, 2.10, 2.11, 2.12 Приложения 1 к Указанию Банка России от 02.11.2020 N 5609-У "О раскрытии, распространении и предоставлении информации акционерными инвестиционными фондами и управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, а также о требованиях к расчету доходности инвестиционной деятельности акционерного инвестиционного фонда и управляющей компании паевого инвестиционного фонда";

- статьей 7 Федерального закона от 27.07.2010 N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности";

в отношении негосударственных пенсионных фондов (далее - НПФ):

- статьей 35.1 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах (в части информации о структуре и составе акционеров НПФ, фирменном наименовании управляющей компании (управляющих компаний), специализированного депозитария НПФ и номере их лицензий, заключении и прекращении действия договора доверительного управления пенсионными резервами или пенсионными накоплениями с управляющей компанией с указанием ее фирменного наименования и номера лицензии, заключении и прекращении договора со специализированным депозитарием);

- абзацами 3-6 пункта 1.1 Положения Банка России от 24.11.2014 N 441-П "Об оценке соответствия деятельности негосударственного пенсионного фонда требованиям к участию в системе гарантирования прав застрахованных лиц";

- пунктом 1.1.2 Указания Банка России от 18.06.2019 N 5175-У "Об информации, подлежащей раскрытию негосударственным пенсионным фондом, а также о порядке и сроках ее раскрытия";

- статьей 35.1 Федерального закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах", пунктами 1.2.5, 1.4 и 2.2 Указания Банка России от 18.06.2019 N 5175-У "Об информации, подлежащей раскрытию негосударственным пенсионным фондом, а также о порядке и сроках ее раскрытия" в части информации, позволяющей идентифицировать лиц, в отношении которых введены меры ограничительного характера, введенные иностранным государством, государственным объединением и (или) союзом и (или) государственным (межгосударственным) учреждением иностранного государства или государственного объединения и (или) союза, в составе следующих сведений:

- бухгалтерская (финансовая) отчетность НПФ, аудиторское и актуарное заключения, годовой отчет, годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность;

- информация о составе инвестиционного портфеля НПФ по обязательному пенсионному страхованию, а также информация о составе средств пенсионных резервов НПФ;

- информация о событиях (действиях), оказывающих, по мнению НПФ, существенное влияние на совокупную стоимость активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений и размещены средства пенсионных резервов.

Банк России будет воздерживаться от применения мер воздействия в отношении некредитных финансовых организаций, не раскрывших информацию, предусмотренную настоящим письмом.

Решение о нераскрытии вышеуказанной информации не влияет на предоставление обязательной отчетности и иной информации в Банк России.

------------------------------

1 В контексте данного письма под некредитными финансовыми организациями понимаются: центральный депозитарий, профессиональные участники рынка ценных бумаг (далее - ПУРЦБ); организаторы торговли; клиринговые организации; центральные контрагенты; операторы инвестиционных платформ, операторы финансовых платформ, операторы информационных систем, в которых осуществляется выпуск цифровых финансовых активов, операторы обмена цифровых финансовых активов, управляющие компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда, негосударственные пенсионные фондов.

2 Постановление Правительства Российской Федерации от 17.07.2019 N 913 "Об особенностях раскрытия информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом "Об организованных торгах", Постановление Правительства Российской Федерации от 17.07.2019 N 912 "Об особенностях раскрытия информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом "О клиринге, клиринговой деятельности и центральном контрагенте", Постановление Правительства Российской Федерации от 17.07.2019 N 914 "Об особенностях раскрытия информации, подлежащей раскрытию в соответствии с Федеральным законом "О центральном депозитарии".