Решение Банка России от 18 марта 2022 г. "Об установлении режима счетов типа "С" для проведения расчетов и осуществления (исполнения) сделок (операций) в целях исполнения обязательств, названных в Указе Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами"

Совет директоров Банка России 18 марта 2022 года принял решение:

1. В соответствии с пунктом 5 Указа Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами" (далее - Указ N 95) для проведения расчетов и осуществления (исполнения) сделок (операций) в целях исполнения обязательств, названных в пункте 1 Указа N 95, установить следующий режим банковского счета типа "С", открываемого нерезиденту (юридическому лицу, физическому лицу, банку-нерезиденту) в уполномоченном банке в валюте Российской Федерации, счетов депо типа "С" (счета депо владельца типа "С", счета депо иностранного номинального держателя типа "С", счета депо иностранного уполномоченного держателя типа "С", счета депо депозитарных программ типа "С", торгового счета депо типа "С") (далее - счет депо типа "С") и субсчета депо типа "С", открытого к клиринговому счету депо (далее - субсчет депо типа "С"), открываемых (открытых) в депозитарии, созданном в соответствии с законодательством Российской Федерации (далее - депозитарий), брокерского счета типа "С" для учета денежных средств клиентов-нерезидентов в валюте Российской Федерации, специального брокерского счета типа "С" для учета денежных средств клиентов-нерезидентов в валюте Российской Федерации, клирингового банковского счета типа "С" для учета денежных средств нерезидентов в валюте Российской Федерации, торгового банковского счета типа "С" для учета денежных средств нерезидентов в валюте Российской Федерации.

1.1. Режим банковского счета типа "С".

На банковский счет типа "С" могут зачисляться денежные средства:

от резидентов по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

переводы с банковских счетов типа "С", брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", клиринговых банковских счетов типа "С", торговых банковских счетов типа "С";

ошибочно списанные с банковского счета типа "С" денежные средства.

С банковского счета типа "С" могут списываться денежные средства в целях осуществления:

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

переводов на покупку облигаций федерального займа, размещаемых Минфином России на аукционах;

переводов на расчетные счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, предусмотренных разрешением;

переводов при осуществлении иных операций, предусмотренных разрешением;

переводов на банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С", торговые банковские счета типа "С", клиринговые банковские счета типа "С";

уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету, брокеру, открывшему специальный брокерский счет типа "С", депозитарию, осуществляющему ведение счета депо типа "С", и иных комиссий, связанных с совершением сделок с ценными бумагами, зачисляемыми на счета депо типа "С";

переводов в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

возврата ошибочно зачисленных на банковский счет типа "С" денежных средств.

1.2. На счет депо типа "С" и субсчет депо типа "С" зачисляются ценные бумаги:

списанные с другого счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С", открытых в том же депозитарии, в котором открыт счет депо типа "С" и субсчет депо типа "С", на который зачисляются указанные ценные бумаги;

списанные с другого счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С", открытых в другом депозитарии;

в связи с их зачислением на счет лица, действующего в интересах других лиц, открытого депозитарию в иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги, для их последующего зачисления на счет депо типа "С";

в связи с совершением корпоративных действий;

списанные с торговых счетов депо (субсчетов депо) любого типа по поручению клиринговой организации;

списанные со счетов депо, открытых Федеральному казначейству или Банку России;

списанные со счетов депо другого типа (лицевых счетов) в соответствии с выданным разрешением;

списанные со счета неустановленных лиц или счета клиентов номинального держателя;

ошибочно списанные со счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С".

Со счета депо типа "С" или субсчета депо типа "С" списываются ценные бумаги:

для их зачисления на другой счет депо типа "С" или субсчет депо типа "С", открытые в том же депозитарии, в котором открыт счет депо типа "С" и субсчет депо типа "С", с которого списываются указанные ценные бумаги;

для их зачисления на другой счет депо типа "С" или субсчет депо типа "С", открытые в другом депозитарии;

в связи с их погашением;

в связи с совершением корпоративных действий;

в связи с их зачислением на счет депо другого типа (лицевой счет) при обращении взыскания на указанные ценные бумаги;

для их зачисления на торговые счета депо (субсчета депо) любого типа по поручению клиринговой организации;

для их зачисления на счета депо, открытые Федеральному казначейству или Банку России;

для зачисления в соответствии с выданным разрешением на счета депо другого типа (лицевые счета) или счета, открытые в иностранной организации, осуществляющей учет прав на ценные бумаги;

в связи с расторжением депозитарного договора, в том числе в связи с прекращением осуществления депозитарием, в котором открыт счет депо типа "С", функций номинального держателя при условии зачисления таких ценных бумаг на лицевой счет, открытый этому же лицу, счет клиентов номинального держателя или счет неустановленных лиц, открытый держателем реестра;

ошибочно зачисленные на счет депо типа "С" или субсчет типа "С".

Со счета депо депозитарных программ типа "С" списываются ценные бумаги для их зачисления на счет депо любого типа.

1.3. Режим брокерского счета типа "С":

На брокерский счет типа "С" могут зачисляться денежные средства:

от резидентов по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

переводы с банковских счетов типа "С", брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", клиринговых банковских счетов типа "С", торговых банковских счетов типа "С";

ошибочно списанные с брокерского счета типа "С" денежные средства.

С брокерского счета типа "С" могут списываться денежные средства в целях осуществления:

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

переводов на покупку облигаций федерального займа, размещаемых Минфином России на аукционах;

переводов на расчетные счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, предусмотренных разрешением;

переводов при осуществлении иных операций, предусмотренных разрешением;

переводов на банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С", торговые банковские счета типа "С", клиринговые банковские счета типа "С";

уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету, брокеру, открывшему брокерский счет типа "С", депозитарию, осуществляющему ведение счета депо типа "С", и иных комиссий, связанных с совершением сделок с ценными бумагами, зачисляемыми на счета депо типа "С";

переводов в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

возврата ошибочно зачисленных на брокерский счет типа "С" денежных средств.

1.4. Режим специального брокерского счета типа "С":

На специальный брокерский счет типа "С" могут зачисляться денежные средства:

от резидентов по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

переводы с банковских счетов типа "С", брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", клиринговых банковских счетов типа "С", торговых банковских счетов типа "С";

ошибочно списанные со специального брокерского счета типа "С" денежные средства.

Со специального брокерского счета типа "С" могут списываться денежные средства в целях осуществления:

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

переводов на покупку облигаций федерального займа, размещаемых Минфином России на аукционах;

переводов на расчетные счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, предусмотренных разрешением;

переводов при осуществлении иных операций, предусмотренных разрешением;

переводов на банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С", торговые банковские счета типа "С", клиринговые банковские счета типа "С";

уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету, брокеру, открывшему специальный брокерский счет типа "С", депозитарию, осуществляющему ведение счета депо типа "С", и иных комиссий, связанных с совершением сделок с ценными бумагами, зачисляемыми на счета депо типа "С";

переводов в пользу резидента при уплате неустойки (штрафа, пени) по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

возврата ошибочно зачисленных на специальный брокерский счет типа "С" денежных средств.

1.5. Режим клирингового банковского счета типа "С":

На клиринговый банковский счет типа "С" могут зачисляться денежные средства:

в результате исполнения обязательств резидентов по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

переводы с банковских счетов типа "С", брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", клиринговых банковских счетов типа "С", торговых банковских счетов типа "С";

ранее размещённые в депозит по договору банковского вклада (депозита), заключенному с центральным контрагентом в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах";

ошибочно списанные с клирингового банковского счета типа "С" денежные средства.

С клирингового банковского счета типа "С" могут списываться денежные средства в целях осуществления:

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

переводов на расчетные счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, предусмотренных разрешением;

переводов при осуществлении иных операций, предусмотренных разрешением;

переводов на банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С", торговые банковские счета типа "С", клиринговые счета типа "С";

уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету;

размещения в депозит по договору банковского вклада (депозита), заключенному с центральным контрагентом в соответствии с Федеральным законом от 21 ноября 2011 года N 325-ФЗ "Об организованных торгах";

возврата ошибочно зачисленных на клиринговый банковский счет типа "С" денежных средств.

1.6. Режим торгового банковского счета типа "С":

На торговый банковский счет типа "С" могут зачисляться денежные средства:

в результате исполнения обязательств резидентов по операциям (сделкам), перечисленным в Указе N 95;

переводы с банковских счетов типа "С", брокерских счетов типа "С", специальных брокерских счетов типа "С", клиринговых банковских счетов типа "С", торговых банковских счетов типа "С";

ошибочно списанные с торгового банковского счета типа "С" денежные средства.

С торгового банковского счета типа "С" могут списываться денежные средства в целях осуществления:

уплаты налогов, пошлин, сборов и других обязательных платежей, подлежащих уплате в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации;

переводов на расчетные счета нерезидентов в валюте Российской Федерации, предусмотренных разрешением;

переводов при осуществлении иных операций, предусмотренных разрешением;

переводов на банковские счета типа "С";

переводов на брокерские счета типа "С" и специальные брокерские счета типа "С", торговые банковские счета типа "С", клиринговые банковские счета типа "С";

уплаты комиссий уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету;

возврата ошибочно зачисленных на торговый банковский счет типа "С" денежных средств.

2. Всем находящимся на обслуживании в российском депозитарии и принимаемым на обслуживание российским депозитарием нерезидентам открываются счета депо типа "С", за исключением нерезидентов, являющихся международными компаниями и международными фондами, зарегистрированными в соответствии с Федеральным законом от 03.08.2018 N 290-ФЗ "О международных компаниях и международных фондах".

3. Отменить решение Совета директоров Банка России от 8 марта 2022 года "Об установлении режима счета типа "С" для целей исполнения обязательств резидента перед нерезидентом, установленных в Указе Президента Российской Федерации от 5 марта 2022 года N 95 "О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами".