Письмо Банка России от 28 декабря 2021 г. № 12-4-2/6573 “О применении отдельных положений Федерального закона от 07.08.2001 N 115-ФЗ”

Департамент финансового мониторинга и валютного контроля Банка России в дополнение к письму от 17.09.2021 N 12-4-2/4721 по вопросам, связанным с представлением кредитными организациями сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю в соответствии с нормой пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, содержащимся в обращении Ассоциации "Россия" от 07.07.2021 N 02-05/678, с учетом полученных разъяснений Федеральной службы по финансовому мониторингу сообщает следующее.

По вопросам 1 и 2.

Учитывая положения статьей 11 и 12 Конституции Российской Федерации, государственная власть осуществляется государственными органами, образующимися в Российской Федерации и ее субъектах. Органы местного самоуправления не входят в систему органов государственной власти, и их операции следует относить к операциям, подлежащим обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ.

Под иными государственными органами следует понимать органы, не входящие в соответствующую ветвь власти (исполнительную, законодательную, судебную), однако осуществляющие государственные функции, предусмотренные законодательством Российской Федерации (органы прокуратуры, Банк России, контрольно-счетные органы и др.).

По вопросу 3.

В соответствии со статьей 144 Бюджетного кодекса Российской Федерации в состав бюджетов государственных внебюджетных фондов входят бюджеты Пенсионного фонда Российской Федерации, Фонда социального страхования Российской Федерации и Федерального фонда обязательного медицинского страхования и его территориальные органы.

Операции иных фондов, в том числе созданных Российской Федерацией и ее субъектами, не обладающие таким статусом, будут подлежать обязательному контролю в соответствии с нормой пункта 1.2 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ.

По вопросу 4.

При определении статуса некоммерческой организации (далее - НКО) необходимо использовать ее учредительные документы, а также документы, устанавливающие ее правоспособность (свидетельства о регистрации и постановке на учет в налоговом органе, выданные лицензии на образовательную деятельность и пр.).

Вместе с тем, при идентификации клиента (и обновлении информации) кредитная организация вправе использовать любые источники информации, доступные ей на законных основаниях, в том числе информацию, полученную от клиента.

Например, Росфинмониторинг полагает возможным для целей определения принадлежности клиента - НКО к государственным (муниципальным) образовательным учреждениям, реализующим программы дошкольного, общего образования, использовать информацию из реестра лицензий на осуществление образовательной деятельности, формируемого в соответствии с пунктом 4 статьи 91 Федерального закона N 273-ФЗ2.

Органы управления государственных внебюджетных фондов перечислены в нормативных правовых актах, которыми они созданы, и указаны в их учредительных документах.

------------------------------

1 Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

2 Федеральный закон от 29.12.2012 N 273-ФЗ "Об образовании в Российской Федерации".