Разъяснения Банка России от 22 октября 2021 г. № 716-Р-2021/55 "О контрольных показателях уровня операционного риска (часть 5)"

Вопрос

1. Какую отчетную дату базового капитала кредитной организации (головной кредитной организации банковской группы) (далее - кредитная организация) следует использовать в целях расчета контрольных показателей уровня операционного риска, указанных в подпункте 1.1.1 пункта 1.1 приложения 1 к Положению Банка России от 04.08.2020 N 716-П "О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе" (далее - Положения N 716-П)?

2. Следует ли устанавливать все контрольные показатели уровня операционного риска, указанные в приложении 1 к Положению N 716-П, для каждого направления деятельности, в том числе в разрезе составляющих их процессов, и подразделений, ответственных за осуществление операций и сделок и за результаты процесса?

Ответ

1. Величина базового капитала по состоянию на 01.01.20 хх.

2. Обращаем внимание, что Положение N 716-П не определяет количество контрольных показателей уровня операционного риска в разрезе направлений деятельности (в том числе в разрезе составляющих их процессов) и подразделений, ответственных за осуществление операций и сделок и за результаты процесса, в том числе не требует покрытия контрольными показателями всех возможных комбинаций направлений деятельности, составляющих их процессов и подразделений. Таким образом, Положение N 716-П определяет только перечень контрольных показателей уровня операционного риска для кредитной организации в целом, а их распределение по направлениям деятельности (в том числе, по составляющим их процессам) и подразделениям, ответственным за осуществление операций и сделок и за результаты процесса, кредитная организация определяет самостоятельно в зависимости от характера и масштаба деятельности. Для оптимизации состава контрольных показателей уровня операционного риска перечень информации в вышеуказанных разрезах может быть агрегирован кредитной организацией исходя из принципа существенности в зависимости от объема совершаемых операций, направлений деятельности и от составляющих их процессов.