Разъяснения Банка России от 1 марта 2021 г. N 730-Р-2021/14 "Определение дефолта"

Вопрос

Просим уточнить, достаточно ли учитывать определение финансовых трудностей в рамках процесса признания дефолта и, соответственно, только для риск-параметра вероятность дефолта, если Банк применяет базовый ПВР подход и на текущий момент не планирует разрабатывать отдельные модели для оценки уровня потерь при дефолте.

Ответ

Банк может учитывать критерии наступления финансовых трудностей в соответствии с пунктом 13.4 Положения Банка России N 483-П для компонента PD в рамках применения БПВР.

Порядок применения прочих компонентов кредитного риска в рамках БПВР описан в рамках пункта 2.1.3 Положения Банка России N 730-П.