(1).jpg)
Проект Указания Банка России “О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (по состоянию на 17.20.2021)
На основании статей 56, 62, 64-67, 70, 71.1, 72 и 74 Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2020, N 30, ст. 4738), статьи 24 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2019, N 52, ст. 7825) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от __________ 2021 года N ПСД- ):
1. Внести в Инструкцию Банка России от 29 ноября 2019 года N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией", зарегистрированную Министерством юстиции Российской Федерации 27 декабря 2019 года N 57008, 31 марта 2020 года N 57913, 11 сентября 2020 года N 59770, 3 ноября 2020 года N 60730 (далее - Инструкция Банка России N 199-И), следующие изменения.
1.1. Абзац второй подпункта 2.1.1 пункта 2.1 после слов "+ код 8660" дополнить словами "+ код 8708 + код 8710".
1.2. В пункте 2.3:
1.2.1. абзац восьмой подпункта 2.3.1 после слов "Российской Федерации" дополнить словами ", относящимися к I группе риска в соответствии с пунктом 1 приложения 12 к настоящей Инструкции";
1.2.2. абзац третий подпункта 2.3.2 изложить в следующей редакции:
"номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях государственными гарантиями Российской Федерации, относящимися к IV группе риска в соответствии с пунктом 4 приложения 12 к настоящей Инструкции (код 8711), а также в части, обеспеченной номинированными в рублях гарантиями субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации, или залогом номинированных в рублях долговых ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных образований Российской Федерации в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг (коды 8913.1, 8913.2, 8913.0);
1.2.3. в абзаце третьем подпункта 2.3.3:
слова "номинированные и (или) фондированные" заменить словами "номинированные и фондированные в рублях или";
после слов "законодательством Российской Федерации" дополнить словами "(за исключением требований, включенных в коды 8707, 8709, 8711, 8913, 8925, 8973)";
1.2.4. абзац четвертый подпункта 2.3.4.1 после цифр "8704.1," дополнить цифрами "8707, 8709, 8711,";
1.2.5. абзац четвертый подпункта 2.3.4.2 после цифр "8704.2," дополнить цифрами "8707, 8709, 8711,";
1.2.6. абзац четвертый подпункта 2.3.4.3 после цифр "8704.0," дополнить цифрами "8707, 8709, 8711,";
1.2.7. в подпункте 2.3.11:
в абзаце первом слова "подпунктами 1-5 настоящего подпункта" заменить словами "пунктами 2-4 приложения 12 к настоящей Инструкции";
абзац пятый изложить в следующей редакции:
"Государственная гарантия Российской Федерации не может учитываться в целях настоящей Инструкции, если она содержит условия, не перечисленные в приложении 12 к настоящей Инструкции:";
абзацы шестой - двенадцатый признать утратившими силу.
1.3. В пункте 3.3:
1.3.1. в подпункте 3.3.1.1:
абзац третий после слов "Российской Федерации" дополнить словами "относящимися к I группе риска в соответствии с пунктом 1 приложения 12 к настоящей Инструкции";
дополнить подпунктами 3.3.1.1.1-3.3.1.1.2 следующего содержания:
"3.3.1.1.1. С коэффициентом риска 10 процентов взвешиваются номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях государственными гарантиями Российской Федерации, относящимися ко II группе риска в соответствии с пунктом 2 приложения 12 к настоящей Инструкции (код 8707).
3.3.1.1.2. С коэффициентом риска 15 процентов взвешиваются номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях государственными гарантиями Российской Федерации, относящимися к III группе риска в соответствии с пунктом 3 приложения 12 к настоящей Инструкции (код 8709).";
1.3.2. абзац третий подпункта 3.3.1.2 изложить в следующей редакции:
"в части, обеспеченной номинированными в рублях государственными гарантиями Российской Федерации, относящимися к IV группе риска в соответствии с пунктом 4 приложения 12 к настоящей Инструкции (код 8711), а также в части, обеспеченной номинированными в рублях гарантиями субъектов Российской Федерации, муниципальных образований Российской Федерации, или залогом номинированных в рублях долговых ценных бумаг субъектов Российской Федерации или муниципальных образований Российской Федерации в размере 80 процентов справедливой стоимости ценных бумаг (код 8913.i);";
1.3.3. в подпункте 3.3.1.3 цифры "8871" заменить цифрами "8891, 8925";
1.3.4. абзац третий подпункта 3.3.1.5 после цифр "1,5 ? 8604" дополнить цифрами "+ 8708 + 8710 + 8712";
1.3.5. в подпункте 3.3.13:
абзац первый после слов "отзыва гарантом" дополнить словами "кроме случаев, предусмотренных пунктами 2-4 приложения 12 к настоящей Инструкции";
в абзаце пятом слова "подпунктах 1-5 подпункта 2.3.11 пункта 2.3" заменить словами "пунктах 2-4 приложения 12 к".
1.4. Абзацы двадцать пятый и двадцать шестой пункта 14.2 после слова "облигации" дополнить словами ", выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 года,".
1.5. В приложении 1:
1.5.1. абзац второй графы 1 кодов 8607.1, 8707.2, 8607.0 после слова "облигации" дополнить словами ", выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 года,";
1.5.2. абзац второй графы 1 кода 8620 после слова "облигации" дополнить словами ", выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 года,";
1.5.3. абзац второй графы 1 кодов 8629.1, 8629.2, 8629.0 после цифр "8609," дополнить цифрами: "8707, 8709, 8711,";
1.5.4. абзац седьмой графы 1 кода 8692:
после слова "облигации" дополнить словами ", выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 года,";
после цифр "8706.i" дополнить цифрами ", 8620";
1.5.5. графу 1 кода 8698 после слова "облигации" дополнить словами ", выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 года,";
1.5.6. после строки кода 8706 дополнить строками кодов 8707, 8708, 8709, 8710, 8711, 8712 следующего содержания:
“
| Номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях государственными гарантиями Российской Федерации, относящимися ко II группе риска в соответствии с пунктом 2 приложения 12 к настоящей Инструкции (счета (их части) №№ 320А-32027, 321А-32116, 322А-32212, 323А-32312, 442А-44216, 443А-44316, 444А-44416, 445А-44516, 446А-44616, 447А-44716, 448А-44816, 449А-44916, 450А-45016, 451А-45116, 452А-45216, 453А-45316, 454А-45416, 455А-45523, 456А-45616, 462А-46212, 463А-46312, 464А-46412, 465А-46512, 466А-46612, 467А-46712, 468А-46812, 469А-46912, 470А-47012, 471А-47112, 472А-47212, 473А-47312, 47410, 47431, 47427, 478А-47805, 47901, 50105, 50106, 50107, 50118, (50121-50120), 50206, 50207, 50208, 50218, (50221-50220), 50402, 50403, 50404, 50418, 51211-51217, 51311-51317, 51511-51517). В расчет данного кода не включаются кредитные требования, которые удовлетворяют требованиям кода 8891 | 8707 | Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А) |
|---|---|---|
| Сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, указанным в строке кода 8707, умноженная на коэффициент 0,1 | 8708 | Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А) |
| Номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях государственными гарантиями Российской Федерации, относящимися к III группе риска в соответствии с пунктом 3 приложения 12 к настоящей Инструкции (счета (их части) №№ 320А-32027, 321А-32116, 322А-32212, 323А-32312, 442А-44216, 443А-44316, 444А-44416, 445А-44516, 446А-44616, 447А-44716, 448А-44816, 449А-44916, 450А-45016, 451А-45116, 452А-45216, 453А-45316, 454А-45416, 455А-45523, 456А-45616, 462А-46212, 463А-46312, 464А-46412, 465А-46512, 466А-46612, 467А-46712, 468А-46812, 469А-46912, 470А-47012, 471А-47112, 472А-47212, 473А-47312, 47410, 47431, 47427, 478А-47805, 47901, 50105, 50106, 50107, 50118, (50121-50120), 50206, 50207, 50208, 50218, (50221-50220), 50402, 50403, 50404, 50418, 51211-51217, 51311-51317, 51511-51517). В расчет данного кода не включаются кредитные требования, которые удовлетворяют требованиям кода 8891 | 8709 | Н1.1 (А), Н1.2 (А), Н1.0 (А) |
| Сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, указанным в строке кода 8709, умноженная на коэффициент 0,15 | 8710 | Н1.1(А), Н1.2(А), Н1.0(А) |
| Номинированные и фондированные в рублях кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов в части, обеспеченной номинированными в рублях государственными гарантиями Российской Федерации, относящимися к IV группе риска в соответствии пунктом 4 приложения 12 к настоящей Инструкции (счета (их части) №№ 320А-32027, 321А-32116, 322А-32212, 323А-32312, 442А-44216, 443А-44316, 444А-44416, 445А-44516, 446А-44616, 447А-44716, 448А-44816, 449А-44916, 450А-45016, 451А-45116, 452А-45216, 453А-45316, 454А-45416, 455А-45523, 456А-45616, 462А-46212, 463А-46312, 464А-46412, 465А-46512, 466А-46612, 467А-46712, 468А-46812, 469А-46912, 470А-47012, 471А-47112, 472А-47212, 473А-47312, 47410, 47431, 47427, 478А-47805, 47901, 50105, 50106, 50107, 50118, (50121-50120), 50206, 50207, 50208, 50218, (50221-50220), 50402, 50403, 50404, 50418, 51211-51217, 51311-51317, 51511-51517). В расчет данного кода не включаются кредитные требования, которые удовлетворяют требованиям кода 8891 | 8711 | Н1.1(А), Н1.2(А), Н1.0(А) |
| Сумма кредитных требований и требований по получению начисленных (накопленных) процентов по ссудам, указанным в строке кода 8711, умноженная на коэффициент 0,2 | 8712 | Н1.1(А), Н1.2(А), |
“;
1.5.7. абзац восьмой графы 1 кода 8815 после слова "облигации" дополнить словами ", выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 года,";
1.5.8. в графе 1 строки кода 8966:
слова "номинированные и (или) фондированные" заменить словами "номинированные и фондированные в рублях или";
дополнить новым абзацем следующего содержания:
"В данный код не включаются требования, включенные в коды, 8707, 8709, 8711, 8913, 8925, 8973";
1.5.9. графу 1 строки кода 8973 после слов "Российской Федерации" дополнить словами ", относящаяся к I группе риска в соответствии с пунктом 1 приложения 12 к настоящей Инструкции".
1.6. Абзац первый пункта 10 приложения 2 после цифр "8772" дополнить цифрами ", 8708, 8710".
1.7. В абзаце третьем пункта 10 приложения 11 слово "(гарантией)" заменить словом "(поручительством)".
1.8. Дополнить приложением 12 в редакции приложения к настоящему Указанию.
2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Подпункты 1.4, 1.5.1, 1.5.2, абзац первый подпункта 1.5.4, подпункты 1.5.5 и 1.5.7 пункта 1 настоящего Указания применяются по 30 июня 2025 года.
3. При оценке государственных гарантий Российской Федерации, предоставленных Министерством финансов Российской Федерации до 1 января 2020 года, содержащих иные условия, чем условия, указанные в приложении 12 к Инструкции Банка России N 199-И в редакции настоящего Указания, банки могут продолжать учитывать их в целях Инструкции Банка России N 199-И по 30 сентября 2021 года.
|
Председатель Центрального банка Российской Федерации |
Приложение
к Указанию Банка России
от __ ________ 2021 года N ___-И
"О внесении изменений в Инструкцию
Банка России "Об обязательных нормативах и
надбавках к нормативам достаточности
капитала банков с универсальной лицензией"
"Приложение 12
к Инструкции Банка России
от 29 ноября 2019 года N 199-И
"Об обязательных нормативах и надбавках
к нормативам достаточности капитала
банков с универсальной лицензией"
Распределение по группам риска государственных гарантий Российской Федерации, признаваемых в целях снижения кредитного риска
1. К I группе риска относятся гарантии, содержащие следующие условия:
| № п/п | Наименование критерия | Условия предоставления и исполнения гарантии, права и обязанности сторон |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Признаки гарантии | Гарантия является безотзывной безусловной независимой |
| 2 | Основания отзыва | Не предусмотрено |
| 3 | Основания прекращения обязательств и (или) признания требований бенефициара необоснованным | Уплата гарантом бенефициару денежных средств в объеме, определенном в гарантии; истечение определенного в гарантии срока, на который она выдана отказ бенефициара от своих прав по гарантии; в случае исполнения принципалом и (или) третьими лицами обязательств принципала, обеспеченных гарантией |
| 4 | Отдельное основание для признания гарантии ничтожной сделкой | В случае установления уполномоченным органом и (или) агентом Правительства Российской Федерации факта несоответствия кредитора или принципала требованиям, установленным абзацем первым пункта 16 статьи 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации |
| 5 | Права бенефициара при банкротстве принципала | Бенефициар вправе предъявить требование об исполнении государственной гарантии на всю сумму неисполненных обязательств, обеспеченных государственной гарантией, в случае признания принципала банкротом и открытия в отношении него процедуры конкурсного производства |
| 6 | Влияние финансового состояния принципала на возможность отзыва (неисполнения) гарантии | Не влияет |
2. Ко II группе риска относятся гарантии, содержащие следующие условия:
| № п/п | Наименование критерия | Условия предоставления и исполнения гарантии, права и обязанности сторон |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Признаки гарантии | Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой |
| 2 | Основания отзыва | В случае изменения без предварительного письменного согласия гаранта указанных в государственной гарантии условий основного обязательства, которые не могут быть изменены без предварительного письменного согласия гаранта; в случае нецелевого использования средств кредита (займа, в том числе облигационного), обеспеченного государственной гарантией, в отношении которого в соответствии с законодательством Российской Федерации и (или) кредитным договором и договором о предоставлении государственной гарантии по кредиту кредитором осуществляется контроль за целевым использованием средств кредита |
| 3 | Основания прекращения обязательств и (или) признания требований бенефициара необоснованным | Основания для группы «I»; требование и (или) приложенные к нему документы предъявлены гаранту по окончании срока, на который выдана гарантия (срока действия гарантии), или после прекращения государственной гарантии по иным основаниям; требование и (или) приложенные к нему документы предъявлены гаранту с нарушением установленного гарантией порядка; требование и (или) приложенные к нему документы не соответствуют условиям гарантии Бюджетного кодекса Российской Федерации; бенефициар отказался принять надлежащее исполнение обеспеченных гарантией обязательств принципала, предложенное принципалом и (или) третьими лицами; в случае передачи бенефициаром другому лицу или перехода к другому лицу по иным основаниям принадлежащих бенефициару прав требования к гаранту по гарантии, прав и (или) обязанностей по основному обязательству без предварительного письменного согласия гаранта; обеспеченного гарантией, по иным (не связанным с исполнением) основаниям, или признанием основного обязательства недействительной сделкой; с прекращением основного обязательства; если обязательство принципала, в обеспечение которого предоставлена гарантия, не возникло в установленный срок; в случае передачи принципалом другому лицу или перехода к другому лицу по иным основаниям принадлежащих принципалу прав и (или) обязанностей (долга) по основному обязательству без предварительного письменного согласия гаранта; вследствие отзыва гарантии; реорганизация принципала (в формах, не предусматривающих переход его прав и обязанностей по обязательству, обеспеченному государственной гарантией, другому лицу) |
| 4 | Отдельное основание для признания гарантии ничтожной сделкой | Аналогично группе «I» |
| 5 | Права бенефициара при банкротстве принципала | Аналогично группе «I» |
| 6 | Влияние финансового состояния принципала на возможность отзыва (неисполнения) гарантии | Не влияет |
3. К III группе риска относятся гарантии, содержащие следующие условия:
| № п/п | Наименование критерия | Условия предоставления и исполнения гарантии, права и обязанности сторон |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Признаки гарантии | Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой |
| 2 | Основания отзыва | Основания аналогичны основаниям для группы «II» |
| 3 | Основания прекращения обязательств и (или) признания требований бенефициара необоснованным | Основания для групп «I» и «II» |
| 4 | Отдельное основание для признания гарантии ничтожной сделкой | Аналогично группе «I» |
| 5 | Права бенефициара при банкротстве принципала | Не предусмотрено |
| 6 | Влияние финансового состояния принципала на возможность отзыва (неисполнения) гарантии | Не влияет |
4. К IV группе риска относятся гарантии, содержащие следующие условия:
| № п/п | Наименование критерия | Условия предоставления и исполнения гарантии, права и обязанности сторон |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| Признаки гарантии | Гарантия не является безотзывной, безусловной и независимой | |
| 1 | ||
| 2 | Основания отзыва | Основания аналогичны основаниям для группы «II» |
| 3 | Основания прекращения обязательств и (или) признания требований бенефициара необоснованным | Основания для групп «I», «II»; уменьшение (сокращение) в полном объеме суммы гарантии (в связи с исполнением обязательств гаранта по государственной гарантии и (или) обязательств принципала, обеспеченных государственной гарантией); после предъявления требования бенефициара об исполнении гарантии последним получен платеж во исполнение обеспеченных гарантией обязательств принципала, неисполнение которых явилось основанием для предъявления данного требования; в случае установления судом фактов недобросовестного, незаконного (неправомерного) поведения (действий или бездействия) кредитора или кредитора совместно с принципалом, или принципала (а равно лица, выполняющего или выполнявшего функции единоличного исполнительного органа кредитора или принципала, лица, входящего или входившего в состав коллегиального органа принципала, лица, являющегося или являвшегося представителем или работником кредитора или принципала) при предоставлении, получении, использовании, возврате обеспеченного гарантией кредита, приведшего к нецелевому использованию средств кредита и (или) неисполнению или ненадлежащему исполнению обязательств принципала, обеспеченных гарантией, при предоставлении или исполнении гарантии гарантия не подлежит исполнению (требования кредитора об исполнении гарантии признаются необоснованными и не подлежащими удовлетворению) |
| 4 | Отдельное основание для признания гарантии ничтожной сделкой | Аналогично группе «I» |
| 5 | Права бенефициара при банкротстве принципала | Не предусмотрено |
| 6 | Влияние финансового состояния принципала на возможность отзыва (неисполнения) гарантии | Не влияет |
Пояснительная записка
к проекту Указания Банка России "О внесении изменений в Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией"
Банк России разработал проект указания "О внесении изменений в Инструкцию Банка России от 29.11.2019 N 199-И "Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией" (далее - проект указания).
Проект указания разработан в целях реализации положений письма Банка России от 08.12.2020 N ИН-03-41/169 "О планируемых изменениях в нормативные акты Банка России" (далее - Письмо Банка России N ИН-03-41/169) о предстоящих изменениях регулирования учета государственных гарантий Российской Федерации.
Проект указания предусматривает оценку риска по кредитным требованиям, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, в зависимости от условий предоставления таких гарантий, предусмотренных приложением 12 к Инструкции N 199-И. В рамках указанных изменений предполагается применение дифференцированных коэффициентов риска (от 0 до 20%) по кредитным требованиям, номинированным в рублях, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в рублях.
К требованиям, номинированным в рублях или иностранной валюте, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в иностранной валюте, а также к требованиям, номинированным в иностранной валюте, обеспеченным государственными гарантиями Российской Федерации, номинированными в рублях, сохраняется применение коэффициента риска 50%, установленного Инструкцией N 199-И (только по гарантиям, содержащим условия, указанные в приложении 12 к Инструкции N 199-И).
К требованиям в рублях, обеспеченным номинированными в рублях гарантиями (поручительствами) юридических лиц, в части, обеспеченной государственными гарантиями в рублях, также сохраняется применение коэффициента риска 20% (только при соответствии государственной гарантии условиям, указанным в приложении 12 к Инструкции N 199-И).
В случае если государственные гарантии Российской Федерации содержат условия, не перечисленные в приложении 12 к Инструкции N 199-И, то указанные гарантии не будут учитываться в целях расчета обязательных нормативов для снижения риска.
Государственные гарантии Российской Федерации, предоставленные до 01.01.2020, содержащие иные условия, чем условия, указанные в приложении 12 к Инструкции N 199-И, могут продолжать учитываться банками в целях Инструкции N 199-И по 30 сентября 2021 года.
Кроме того, проект указания предусматривает уточнение временного (до 01.07.2025) снижения коэффициента риска со 150 до 100% по вложениям в бессрочные субординированные облигации нефинансовых организаций, предусмотренного текущей редакцией Инструкции N 199-И, а именно, данная льгота будет сохранена только для тех инструментов, выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 года. Для всех новых инструментов, выпущенных с 1 июля 2021 года, будет применяться исходная норма о необходимости взвешивания с коэффициентом риска 150%.
Предусматриваемая дата вступления проекта указания в силу - по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.
Предложения и замечания по Проекту принимаются с 17 февраля по 2 марта 2021 года.
Обзор документа
Банк России планирует скорректировать инструкцию об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией в части учета государственных гарантий Российской Федерации.
Риск по кредитным требованиям, обеспеченным госгарантиями, будет оцениваться в зависимости от условий предоставления таких гарантий. Предполагается применение дифференцированных коэффициентов риска (от 0 до 20%) по кредитным требованиям в рублях, обеспеченным госгарантиями в рублях.
Кроме того, временное (до 1 июля 2025 г.) снижение коэффициента риска со 150 до 100% по вложениям в бессрочные субординированные облигации нефинансовых организаций будет сохранено только для тех инструментов, выпуск которых зарегистрирован Банком России до 1 июля 2021 г. Для всех новых инструментов, выпущенных с 1 июля 2021 г., будет применяться исходная норма о необходимости взвешивания с коэффициентом риска 150%.
