(1).jpg)
Информационное сообщение Банка России от 20 января 2021 г. “План мероприятий ("дорожная карта") Банка России по совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки и по организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения ими показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица на 2021 - 2022 годы”
В настоящее время основным инструментом макропруденциальной политики Банка России являются надбавки к коэффициентам риска для расчета нормативов достаточности капитала, которые используются для ограничения рисков необеспеченного потребительского кредитования, ипотечного кредитования с высоким уровнем LTV1 и валютного кредитования компаний и населения. Указанные надбавки применяются в зависимости от характеристик отдельных видов активов, в частности в сегменте розничного кредитования от значения показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица (далее - ПДН).
Обязанность по расчету ПДН кредитными и микрофинансовыми организациями была введена с 1 октября 2019 года2. Внедрение в банковское регулирование единого подхода к расчету ПДН повысило эффективность оценки риска заемщиков со стороны указанных организаций. Для использования ПДН в целях определения макропруденциальных надбавок в рамках исполнения Плана мероприятий ("дорожной карты") по совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки и по организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения ими показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица на 2019 - 2020 гг. Банком России проводилась работа по повышению качества предоставляемых данных, необходимых для расчета ПДН, из бюро кредитных историй, а также из государственных информационных систем.
Вместе с тем в ходе исполнения указанной "дорожной карты" была выявлена необходимость в дальнейшем продолжении совершенствования процедуры расчета ПДН в целях его применения в регулировании кредитного рынка. Кроме того, с учетом накопленного Банком России опыта использования макропруденциальных инструментов может возникнуть необходимость разработки дополнительных инструментов, которые позволят ограничить накопление рисков в высокорисковых сегментах розничного кредитования без создания дополнительной нагрузки на капитал финансовых организаций.
В целях оптимизации процесса и сроков подготовки Банком России мероприятий в части расчета ПДН разработан План мероприятий ("дорожная карта") Банка России по совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки и по организации регулирования Банком России деятельности финансовых организаций в части применения ими показателя долговой нагрузки заемщика - физического лица на 2021 - 2022 гг.
План мероприятий ("дорожная карта") включает в себя сгруппированные по предмету правового регулирования мероприятия, направленные на развитие законодательства Российской Федерации и нормативной базы Банка России в части регулирования расчета финансовыми организациями ПДН, организации соответствующих надзорных и инспекционных мероприятий, исполнение которых обеспечивается структурными подразделениями Банка России, а также сроки их проведения и состав исполнителей.
| N п/п | Наименование этапа | Наименование мероприятия | Цель | Срок реализации | Ожидаемый результат |
|---|---|---|---|---|---|
| 1. Макропруденциальное регулирование деятельности кредитных организаций и микрофинансовых организаций | |||||
| 1.1 | Формирование законодательной базы в части расчета ПДН | Подготовка предложений о внесении изменений в Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" в части закрепления обязанности КО и МФО по расчету ПДН и уведомлении заемщика о возможных рисках, обусловленных высоким значением ПДН | - Обеспечение прав и законных интересов кредиторов (заимодавцев) и заемщиков в части расчета ПДН - Повышение финансовой грамотности населения | I квартал 2021 г. | - Закрепление на законодательном уровне юридических основ, связанных с расчетом ПДН - Уведомление кредитором заемщика о повышенных рисках, обусловленных высоким значением ПДН |
| 1.2 | Рассмотрение вопроса необходимости разработки и внедрения нового макропруденциального инструментария, в том числе основанного на ПДН | Опубликование консультативного доклада по вопросу целесообразности расширения макропруденциального инструментария Банка России | - Оценка необходимости дестимулирования активных выдач кредитов (займов) заемщикам с высокой долговой нагрузкой (высоким значением ПДН) с целью минимизации системных рисков финансовой системы Российской Федерации в отдельных сегментах кредитования | IV квартал 2021 г. | - Сбор и анализ предложений банковского сообщества и микрофинансового рынка о целесообразности введения ограничений на выдачу КО и МФО отдельных видов кредитов (займов) на законодательном уровне |
| 1.3. Регулирование деятельности КО в части расчета ПДН | |||||
| 1.3.1 | Совершенствование и расширение механизма применения КО ПДН | 1.3.1.1. Калибровка надбавок к коэффициентам риска в зависимости от значений ПДН | - Подготовка предложений о целесообразности установления (изменения) надбавок к коэффициентам риска с учетом накопленной статистики | При необходимости | - Снижение уровня закредитованности физических лиц в отдельных сегментах кредитного рынка - Накопление макропруденциальных буферов капитала для покрытия возможных потерь |
| 1.3.1.2. Издание новой редакции Указания Банка России N 4892-У | - Корректировка отдельных положений нормативного акта, в том числе с учетом внедрения нового механизма передачи информации БКИ | II квартал 2021 г. | - Упрощение порядка расчета ПДН за счет получения от БКИ рассчитанных значений среднемесячных платежей по всем кредитам и займам заемщика | ||
| 1.3.2 | Организация разъяснительной работы в целях обеспечения соблюдения КО требований нормативных актов Банка России в части применения ПДН | Опубликование на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" разъяснений для КО по порядку расчета ПДН и заполнения соответствующей формы отчетности с учетом поступающих от КО вопросов | - Разъяснение отдельных положений, вызывающих сложности единообразного понимания у КО | На полугодовой основе | - Обеспечение единообразного понимания КО требований нормативных актов в части расчета ПДН и заполнения соответствующей формы отчетности |
| 1.4. Регулирование деятельности МФО в части расчета ПДН | |||||
| 1.4.1 | Совершенствование и расширение механизма расчета ПДН МФО | Внесение изменений в Указание Банка России от 02.04.2019 N 5115-У "Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций" и Указание Банка России от 02.04.2019 N 5114-У "Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов" | - Сближение нормативных требований КО и МФО | IV квартал 2021 г. | - Доработка положений нормативных актов Банка России с учетом предложений, полученных от участников рынка в рамках подготовки внутренних методик расчета ПДН |
| 1.4.2 | Организация разъяснительной работы в целях обеспечения соблюдения МФО требований нормативных актов Банка России в части применения ПДН | Разработка рекомендаций и разъяснений для МФО по порядку расчета и применения ПДН с учетом результатов проверки методик МФО | - Обеспечение единообразного применения МФО требований нормативных актов в части расчета и применения ПДН | В течение 2021 г. | - Размещение на сайте Банка России и (или) на сайтах СРО МФО рекомендаций и разъяснений по расчету и применению ПДН |
| 2. Модернизация механизма расчета ПДН в части определения суммы среднемесячного дохода заемщика | |||||
| 2.1 | Развитие дистанционных способов передачи информации, необходимой для расчета ПДН | Создание нормативной базы для обеспечения возможности дистанционного взаимодействия финансовых организаций, государственных информационных систем и заемщиков | - Совершенствование механизма получения финансовыми организациями сведений о доходах граждан из государственных информационных систем в электронном виде | IV квартал 2021 г. | - Обеспечение возможности оперативного получения финансовыми организациями сведений о доходах граждан из официальных источников (при наличии соответствующего согласия гражданина) |
| 2.2 | Рассмотрение целесообразности внедрения новых подходов к оценке доходов заемщиков | Проведение оценки возможности получения КО и МФО информации о доходах заемщиков новыми способами, в том числе основанными на данных транзакционной активности заемщика | - Внедрение новых инструментов получения информации о доходах заемщиков | В течение 2021 - 2022 гг. | - Развитие альтернативных способов получения информации о доходах заемщиков |
| 2.3 | Совершенствование подходов по оценке доходов, предусмотренных действующим регулированием | 2.3.1. Проведение мониторинга КО и МФО в разрезе источников информации, учитываемых КО и МФО при расчете ПДН по предоставленным кредитам (займам) | - Оценка частоты использования различных подходов | Начиная с I квартала 2021 г. | - Оценка необходимости совершенствования механизма применения отдельных подходов по учету доходов заемщика |
| 2.3.2. Рассмотрение целесообразности внесения изменений в нормативные акты Банка России, регулирующие порядок расчета ПДН | - Оценка необходимости корректировки значения дохода заемщика, полученного на основе использования подхода с учетом данных БКИ - Решение вопроса о целесообразности продления возможности применения модельного подхода в установленных нормативными актами случаях - Рассмотрение вопроса о совершенствовании оценки дохода заемщика для ПВР-банков в части возможности применения модельного подхода и его валидации Банком России | III квартал 2021 г. | - Повышение качества оценки доходов заемщика, полученного альтернативным способом расчета | ||
| 3. Совершенствование организации надзорных и инспекционных мероприятий Банка России в отношении деятельности финансовых организаций в части соблюдения требований в сфере макропруденциального регулирования | |||||
| 3.1 | Совершенствование методик проверки соблюдения финансовыми организациями требований нормативных актов Банка России в части применения ПДН и надбавок к коэффициентам риска или повышенных коэффициентов | 3.1.1. Проверка методик финансовых организаций на предмет соответствия требованиям нормативных актов Банка России в части применения ПДН | - Мониторинг соблюдения финансовыми организациями требований нормативных актов Банка России в части применения ПДН | На постоянной основе | - Анализ представленных финансовыми организациями методик расчета ПДН на предмет соответствия установленным требованиям - Выявление несоответствий, ошибок, неточностей в методиках расчета ПДН КО - Направление финансовым организациям рекомендаций по доработке внутренних методик |
| 3.1.2. Проверка исполнения финансовыми организациями требований нормативных актов Банка России в части расчета ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска или повышенных коэффициентов | - Осуществление надзора за соблюдением финансовыми организациями требований нормативных актов Банка России в части расчета ПДН | На постоянной основе | - Формирование предложений по применению мер к финансовым организациям, допускающим нарушения в части расчета ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска или повышенных коэффициентов | ||
| 3.1.3. Совершенствование подходов, предусмотренных методическими рекомендациями по проведению анализа представленных финансовыми организациями методик расчета ПДН и проверке соблюдения требований нормативных актов Банка России | - Корректировка разработанных рекомендаций, методических рекомендаций и чек-листа в целях приведения в соответствие с принятыми нормативными актами и совершенствования подходов к проверке финансовых организаций в части расчета ПДН и надбавок к коэффициентам риска или повышенных коэффициентов | IV квартал 2021 г. | - Совершенствование и унификация подходов по проверке финансовых организаций в части расчета ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска или повышенных коэффициентов | ||
| 3.2 | Подготовка статистической информации по жалобам заемщиков КО и МФО в части расчета ПДН | Сбор данных о жалобах физических лиц относительно расчета ПДН | - Сбор информации с жалобами на расчет ПДН | Начиная с I квартала 2021 г. (на полугодовой основе) | - Выявление необходимости совершенствования регулирования расчета ПДН |
| 3.3 | Автоматизация проверок КО и МФО в части применения ими ПДН и нормативов достаточности собственных средств (капитала) при изменении значений ПДН | 3.3.1. Разработка предложений по формированию требований к разработке в Банке России ИТ-инструмента (калькулятора) для автоматизированного расчета ПДН и нормативов достаточности собственных средств (капитала) при изменении значений ПДН | - Открытие предпроекта, в рамках которого будут подготовлены функциональные требования к разрабатываемому ИТ-продукту | II квартал 2021 г. | - Согласование и утверждение функциональных требований к ИТ-продукту |
| 3.3.2. Реализация и внедрение ИТ-инструмента (калькулятора) для автоматизированного расчета ПДН и нормативов достаточности собственных средств (капитала) при изменении значений ПДН | - Унификация и автоматизация процесса расчета ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска | Срок будет определен по результатам завершения предпроекта, предусмотренного пунктом 3.3.1 настоящего Плана | - Автоматизация бизнес-процессов Банка России в части использования в них ПДН - Применение ИТ-инструмента на различных этапах надзорного процесса в целях повышения точности и своевременности мер к финансовым организациям - Оптимизация необходимых ресурсов и снижение трудоемкости процессов | ||
| 3.4 | Разработка мер в отношении КО, допускающих нарушения в части требований по расчету ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска для отдельных видов активов в целях расчета нормативов достаточности капитала | 3.4.1. Разработка проекта методических рекомендаций по применению мер в отношении КО в части расчета ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска для отдельных видов активов в целях расчета нормативов достаточности капитала | - Обеспечение единства подходов при применении структурными подразделениями Банка России, осуществляющими надзор за деятельностью КО, мер в отношении нарушений, выявленных в деятельности таких КО | III квартал 2021 г. | - Разработка подходов по применению мер в отношении КО, допускающих нарушения в части расчета ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска |
| 3.4.2. Разработка предложений по формированию матрицы мер в отношении КО, допускающих нарушения в части требований по расчету ПДН и применения надбавок к коэффициентам риска | - Разработка мер, основанных на дифференциации рекомендуемых для применения в отношении КО мер в зависимости от выявленных в деятельности такой КО нарушений | III квартал 2021 г. | - Формирование систематизированных мер, содержащих соизмеримую ответственность КО за выявленные в их деятельности нарушения | ||
Используемые сокращения
КО - кредитные организации
МФО - микрофинансовые организации
БКИ - бюро кредитных историй
ПВР-банки - банки, рассчитывающие величину кредитного риска с использованием подхода на основе внутренних рейтингов
------------------------------
1 Соотношение величины основного долга по ипотечному кредиту (займу) к справедливой стоимости предмета залога.
2 Указание Банка России от 31.08.2018 N 4892-У "О видах активов, характеристиках видов активов, к которым устанавливаются надбавки к коэффициентам риска, и методике применения к указанным видам активов надбавок в целях расчета кредитными организациями нормативов достаточности капитала"; Указание Банка России от 02.04.2019 N 5114-У "Об установлении экономических нормативов для микрокредитной компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, являющихся учредителями (участниками, акционерами), и (или) юридических лиц в виде займов"; Указание Банка России от 02.04.2019 N 5115-У "Об установлении экономических нормативов для микрофинансовой компании, привлекающей денежные средства физических лиц, в том числе индивидуальных предпринимателей, и (или) юридических лиц в виде займов, и микрофинансовой компании, осуществляющей выпуск и размещение облигаций".
Обзор документа
ЦБ РФ разработал дорожную карту по совершенствованию расчета показателя долговой нагрузки (ПДН) и по организации регулирования деятельности финансовых организаций в части применения ими ПДН заемщика-физлица на 2021-2022 гг.
В частности, планируется расширить механизм применения ПДН, изменить порядок его расчета, внедрить новые подходы к оценке доходов заемщиков.
