(1).jpg)
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2009 г. № 09-57/пз-н “Об утверждении Положения об отчетности управляющего ипотечным покрытием и Положения об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия” (не вступил в силу)
В соответствии с пунктом 1 статьи 41 Федерального закона от 11.11.2003 № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 46, ст. 4448; 2005, № 1, ст. 19; 2006, № 31, ст. 3440) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 № 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 27, ст. 2780; 2005, № 33, ст. 3429; 2006, № 13, ст. 1400; № 52, ст. 5587; 2007, № 12, ст. 1417; 2008, № 19, ст. 2192; № 46, ст. 5337; 2009, № 3, ст. 378; № 6, ст. 738), приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение об отчетности управляющего ипотечным покрытием.
2. Утвердить прилагаемое Положение об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия.
| Руководитель | В.Д. Миловидов |
Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 февраля 2010 г.
Регистрационный № 16405
Положение
об отчетности управляющего ипотечным покрытием
(утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2009 г. № 09-57/пз-н)
1. Настоящее Положение определяет объем, сроки, формы и порядок представления отчетности лица, осуществляющего выдачу ипотечных сертификатов участия (далее - управляющий ипотечным покрытием).
2. Управляющий ипотечным покрытием представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам отчетность по форме, установленной приложением к настоящему Положению.
3. Отчетность управляющего ипотечным покрытием представляется ежеквартально, начиная с даты регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием, не позднее 30 рабочих дней со дня окончания отчетного периода.
4. Отчетным периодом является период с 1 января, а в случае регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием в текущем году, с даты регистрации правил доверительного управления ипотечным покрытием по дату окончания календарного квартала текущего года.
5. Отчетность составляется отдельно по каждому ипотечному покрытию, доверительное управление которым осуществляется управляющим ипотечным покрытием.
6. Отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной цифровой подписью управляющего ипотечным покрытием и электронной цифровой подписью специализированного депозитария ипотечного покрытия, либо путем направления документа на бумажном носителе с одновременным приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе. В качестве магнитного носителя должна использоваться дискета 3.5", форматированная на IBM-совместимых компьютерах, а в качестве оптического носителя должен использоваться оптический диск CD-R или CD-RW. Файл должен быть представлен в формате Rich Text Format (RTF).
7. В случае представления отчетности на бумажном носителе отчетность должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица управляющего ипотечным покрытием и подписью уполномоченного лица специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг с управляющим ипотечным покрытием (далее - специализированный депозитарий ипотечного покрытия), а также скреплена печатями управляющего ипотечным покрытием и специализированного депозитария ипотечного покрытия.
Приложение
к Положению об отчетности
управляющего ипотечным покрытием
Отчетность управляющего ипотечным покрытием
1. Сведения об управляющем ипотечным покрытием
| Полное фирменное наименование | |
|---|---|
| Место нахождения | |
| ИНН/КПП: | |
| Вид деятельности | |
| Номер лицензии, на основании которой осуществляется деятельность по доверительному управлению ипотечным покрытием | |
| Дата предоставления лицензии | |
| Орган, предоставивший лицензию |
2. Сведения об ипотечном покрытии*
| Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия | |
|---|---|
| Наименование специализированного депозитария ипотечного покрытия | |
| Наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия | |
| Регулярность выплат вознаграждения управляющему ипотечным покрытием, специализированному депозитарию и регистратору | |
| Период времени, за который выплачивается вознаграждение | |
| Размер вознаграждения управляющему ипотечным покрытием | |
| Размер вознаграждения специализированному депозитарию и регистратору | |
| Количество месяцев, в течение которых владельцам ипотечных сертификатов участия выплачиваются доходы по указанным сертификатам | |
| Период составления списка владельцев ипотечных сертификатов участия | На ________ число каждого месяца |
| Ставка дисконтирования, применяемая управляющим ипотечным покрытием для расчета размера ипотечного покрытия (в процентах годовых) |
* Указывается в соответствии с правилами доверительного управления ипотечным покрытием
3. Размер ипотечного покрытия
| Наименование имущества (требования), входящего в ипотечное покрытие | На начало отчетного периода (тыс. руб.) | На конец отчетного периода (тыс. руб.) |
|---|---|---|
| Размер обеспеченных ипотекой требований, рассчитанный в порядке, установленном ФСФР России, (всего) в том числе: | ||
| обеспеченные ипотекой требования, удостоверенные закладными | ||
| требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено | ||
| требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений | ||
| требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями | ||
| Ипотечные сертификаты участия | ||
| Денежные средства, (всего) в том числе: | ||
| в валюте Российской Федерации | ||
| в иностранной валюте | ||
| Размер ипотечного покрытия, (всего) | ||
| Оценочная стоимость одного ипотечного сертификата участия |
4. Платежи по обеспеченным ипотекой требованиям в текущем году
| Периоды поступающих платежей | Плановые поступления (тыс. руб.) | Фактические поступления (тыс. руб.) | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Согласно годовому плану* | Согласно скорректи- рованному годовому плану** | Всего | Просроченные платежи (в т.ч. платежи по взысканиям) | Досрочные платежи (в т.ч. досрочное погашение долга) | |
| 1 квартал | |||||
| 2 квартал | |||||
| 3 квартал | |||||
| 4 квартал | |||||
| Итого: | |||||
* Без учета фактических поступлений и изменений процентных ставок по кредитному договору
** С учетом фактических поступлений и текущей процентной ставки на дату составления отчетности
5. Доходы по ипотечным сертификатам участия, входящим в состав ипотечного покрытия
| Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия | Количество (шт.) | Текущая стоимость (тыс. руб.) | Доходы, поступившие в отчетном периоде (тыс. руб.) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
6. Доходы, полученные от выбытия ипотечных сертификатов участия, входивших в состав ипотечного покрытия
| Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечный сертификат участия | Количество (шт.) | Основание выбытия ипотечных сертификатов участия | Доходы, поступившие от выбытия ипотечных сертификатов участия в отчетном периоде (тыс. руб.) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
7. Выплаты владельцам ипотечных сертификатов участия
| Выплатной период | Выплачено по обязательствам за рассматриваемый период (тыс. руб.) | Сумма обязательств по осуществлению выплат за рассматриваемый период (тыс. руб.) | Суммарная задолженность по предыдущим выплатным периодам (тыс. руб.) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 квартал | |||
| 2 квартал | |||
| 3 квартал | |||
| 4 квартал | |||
| Итого: |
8. Вознаграждение и расходы, связанные с управлением ипотечным покрытием
| Наименование показателя | Накопительным итогом на отчетную дату (тыс. руб.) | Сумма экономии (перерасхода) (тыс. руб.) | % от суммы исполненных обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие |
|---|---|---|---|
| Суммы исполненных обязательств, требования по которым составляют ипотечное покрытие (всего) | |||
| Размер удержанного вознаграждения управляющего ипотечным покрытием | |||
| Размер удержанного вознаграждения специализированного депозитария ипотечного покрытия | |||
| Размер удержанного вознаграждения регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия | |||
| Общий размер удержанного вознаграждения | |||
| Сумма оплаченных расходов, связанных с доверительным управлением ипотечным покрытием |
Должность уполномоченного
лица управляющего ипотечным
покрытием ________________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
Должность уполномоченного
лица специализированного
депозитария ипотечного покрытия ________________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
Положение
об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия
(утв. приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2009 г. № 09-57/пз-н)
1. Настоящее Положение определяет объем, сроки, формы и порядок представления отчетности специализированного депозитария, заключившего договор об оказании услуг эмитенту облигаций с ипотечным покрытием или управляющему ипотечным покрытием (далее - специализированный депозитарий ипотечного покрытия).
2. Специализированный депозитарий ипотечного покрытия представляет в Федеральную службу по финансовым рынкам отчетность по форме, установленной приложением к настоящему Положению.
3. Отчетность специализированного депозитария ипотечного покрытия представляется ежеквартально, начиная с даты заключения первого договора об оказании услуг эмитенту облигаций с ипотечным покрытием или лицу, осуществляющему выдачу ипотечных сертификатов участия (далее - управляющий ипотечным покрытием), не позднее 30 рабочих дней со дня окончания отчетного периода.
4. Отчетным периодом является период с 1 января, а в случае заключения первого договора об оказании специализированным депозитарием услуг эмитенту облигаций с ипотечным покрытием или управляющему ипотечным покрытием в текущем году, с даты заключения указанного договора по дату окончания календарного квартала текущего года.
5. Отчетность составляется отдельно по каждому ипотечному покрытию, учет и хранение имущества которого осуществляется специализированным депозитарием ипотечного покрытия.
6. Отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам путем направления электронного документа с электронной цифровой подписью специализированного депозитария ипотечного покрытия либо путем направления документа на бумажном носителе с одновременным приложением копии на одном магнитном или оптическом носителе. В качестве магнитного носителя должна использоваться дискета 3.5", форматированная на IBM-совместимых компьютерах, а в качестве оптического носителя должен использоваться оптический диск CD-R или CD-RW. Файл должен быть представлен в формате Rich Text Format (RTF).
7. В случае представления отчетности на бумажном носителе отчетность должна быть пронумерована, сброшюрована, прошита, заверена подписью уполномоченного лица специализированного депозитария ипотечного покрытия, а также скреплена печатью специализированного депозитария ипотечного покрытия.
Приложение
к Положению об отчетности
специализированного депозитария
ипотечного покрытия
Отчетность специализированного депозитария ипотечного покрытия
1. Сведения о специализированном депозитарии ипотечного покрытия
| Полное фирменное наименование | |
|---|---|
| Место нахождения | |
| ИНН/КПП: | |
| Номер лицензии, на основании которой осуществляется деятельность специализированного депозитария ипотечного покрытия | |
| Дата предоставления лицензии | |
| Орган, предоставивший лицензию |
2. Сведения об ипотечном покрытии
| Наименование эмитента облигаций с ипотечным покрытием (наименование управляющего ипотечным покрытием) | |
|---|---|
| Номер выпуска облигаций с ипотечным покрытием (Индивидуальное обозначение, идентифицирующее ипотечные сертификаты участия ипотечного покрытия) | |
| Дата заключения и номер договора с эмитентом облигаций с ипотечным покрытием (управляющим ипотечным покрытием) | |
| Номер счета депо, открытого специализированным депозитарием для учета прав на ценные бумаги, составляющие ипотечное покрытие | |
| Место хранения документарных ценных бумаг, составляющих ипотечное покрытие, переданных специализированному депозитарию (полное фирменное наименование организаций) | |
| Размер ипотечного покрытия, рассчитанный в порядке, установленном ФСФР России (тыс. руб.) |
3. Хранение и учет прав на ценные бумаги
| Вид ценных бумаг | Количество (шт.) | Оценочная стоимость (тыс. руб.) | Место хранения (учета прав*) |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Закладные (всего) в том числе: | |||
| - удостоверяющие требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено | |||
| - удостоверяющие требования, обеспеченные ипотекой жилых помещений | |||
| - удостоверяющие требования, обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями | |||
| Ипотечные сертификаты участия | |||
| Государственные ценные бумаги Российской Федерации |
* Учет прав управляющего ипотечным покрытием на ценные бумаги
4. Требования, составляющие ипотечное покрытие и не удостоверенные закладными
| Вид требований | Размер (тыс. руб.) | Место учета прав* |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
| Требования по кредитным договорам и договорам займа, не удостоверенные закладными (всего) в том числе: | ||
| обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, строительство которого не завершено | ||
| обеспеченные ипотекой жилых помещений | ||
| обеспеченные ипотекой недвижимого имущества, не являющегося жилыми помещениями |
* Учет прав управляющего ипотечным покрытием на права требования
5. Недвижимое имущество
| Описание недвижимого имущества | Место нахождения | Оценочная стоимость (тыс. руб.) |
|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 |
6. Замена требований и (или) иного имущества из состава ипотечного покрытия*
| Вид имущества, (требований) исключенного из состава ипотечного покрытия | Оценочная стоимость (тыс. руб.) | Дата исключения имущества (требований) | Основания исключения имущества (требований) | Вид имущества, (требований) включенного в состав ипотечного покрытия | Оценочная стоимость (тыс. руб.) | Дата включения имущества (требований) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
*В случае продажи управляющим ипотечным покрытием требований, входящих в состав ипотечного покрытия, заполняются графы 1-4
Должность уполномоченного
лица специализированного
депозитария ипотечного покрытия _____________ И.О. Фамилия
(подпись)
М.П.
Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 15 декабря 2009 г. № 09-57/пз-н “Об утверждении Положения об отчетности управляющего ипотечным покрытием и Положения об отчетности специализированного депозитария ипотечного покрытия”
Зарегистрировано в Минюсте РФ 15 февраля 2010 г.
Регистрационный № 16405
Настоящий приказ вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования
Текст приказа официально опубликован не был
