Карасевич Любовь. Октябрь 2014

Установить, является ли физическое лицо бенефициаром конкретного общества, иногда бывает довольно затруднительно, даже если закон содержит соответствующие критерии. Особенно ярко это проявляется, когда физлицо владеет акциями или долями участия в уставном капитале того или иного общества не напрямую, а косвенно – через участие в другой организации, учредившей это общество. О том, по какой формуле можно определить бенефициарного владельца для целей исполнения законодательства о противодействии отмыванию денежных средств, – в нашем материале.