Мнения. 29 октября 2014

Институт перевода долга существует в нашей правовой системе уже давно и используется весьма успешно, однако нерешенные проблемы все же остались. Одним из неоднозначных вопросов является возможность перевода долга, который еще не существует, но возникнет в будущем. О том, соответствуют ли такие действия закону и как складывается судебная практика в этой сфере, – в нашем материале.

Установить, является ли физическое лицо бенефициаром конкретного общества, иногда бывает довольно затруднительно, даже если закон содержит соответствующие критерии. Особенно ярко это проявляется, когда физлицо владеет акциями или долями участия в уставном капитале того или иного общества не напрямую, а косвенно – через участие в другой организации, учредившей это общество. О том, по какой формуле можно определить бенефициарного владельца для целей исполнения законодательства о противодействии отмыванию денежных средств, – в нашем материале.