Как проводятся операции со средствами бюджетных учреждений?

Письмо Минфина РФ и Федерального казначейства от 14 декабря 2011 г. №№ 02-03-09/5590, 42-7.4-05/5.3-785 О проведении операций со средствами бюджетных учреждений

Территориальные органы Федерального казначейства могут заключить с высшим органом исполнительной власти субъекта Федерации соглашение об открытии в ЦБР счета. Он предназначен для совершения операций со средствами бюджетных учреждений региона. Кроме того, необходимо заключить договор об информационном обмене электронными документами между финансовым органом и органом Федерального казначейства. Закрыть лицевые счета, открытые бюджетным учреждениям в Федеральном казначействе.

До внесения изменений в порядок проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений осуществляется следующее.

Информационный обмен между финансовым органом и органом Федерального казначейства производится в электронном виде.

Финансовый орган для осуществления кассовых выплат за счет средств бюджетных учреждений представляет в Казначейство России платежные поручения. Они исполняются не позднее 2 рабочего дня, следующего за днем их представления, в пределах остатка средств на отдельном счете в банке.

Расчетные документы не принимаются, если они не соответствовали установленным требованиям или средств на счете недостаточно.

При поступлении в орган Федерального казначейства нескольких пакетов электронных документов, содержащих расчетные документы, они исполняются в порядке очередности по их дате и времени формирования.