Организации, проводящие лотереи, должны идентифицировать клиентов как при получении платы за участие в лотереях, так и при выплате выигрыша

Письмо Федеральной налоговой службы от 8 февраля 2018 г. № ЕД-4-2/2423@ “О рассмотрении обращения”

Разъяснено, что организации, проводящие лотереи (в том числе в электронной форме), обязаны принимать меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Указанные организации обязаны идентифицировать клиента, представителя клиента и (или) выгодоприобретателя как при получении платы за участие в лотереях, так и при выплате выигрыша независимо от размера получаемых или выплачиваемых денежных средств. При этом данные организации не имеют права проводить упрощённую идентификацию клиентов и поручать проведение идентификации третьим лицам.