Федеральный закон от 8 августа 2024 г. N 222-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации"

     Принят Государственной Думой 23 июля 2024 года
     Одобрен Советом Федерации 2 августа 2024 года

 Настоящий Федеральный закон вступает в силу с 19 августа 2024 г., за
 исключением пунктов 3 и 5 статьи 2, вступающих в силу с 8 августа 2024
 г., и пункта 4 статьи 2, вступающего в силу с 30 декабря 2024 г.
     Статья 1
     Внести в Основы законодательства Российской Федерации о нотариате от
11 февраля 1993 года N 4462-I (Ведомости Съезда народных депутатов
Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993,
N 10, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 1,
ст. 21; N 41, ст. 4845; 2011, N 50, ст. 7347; 2013, N 51, ст. 6699; 2015,
N 1, ст. 10; N 13, ст. 1811; 2016, N 1, ст. 11; N 27, ст. 4265; 2018,
N 22, ст. 3043; 2019, N 52, ст. 7798; 2021, N 1, ст. 57) следующие
изменения:
     1) часть четвертую статьи 5 дополнить предложением следующего
содержания: "Сведения (документы) о совершенной исполнительной надписи и
об удостоверенном медиативном соглашении предоставляются федеральному
органу исполнительной власти, принимающему меры по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
финансированию терроризма и финансированию распространения оружия
массового уничтожения, по его запросу в связи с проводимой им проверкой
операций и сделок на предмет их связи с легализацией (отмыванием)
доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.";
     2) статью 41 дополнить частью следующего содержания:
     "В случае применения нотариусом в соответствии с пунктом 1 статьи
7.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" мер по замораживанию (блокированию)
денежных средств и ценных бумаг, принятых им в депозит, совершение такого
нотариального действия приостанавливается до отмены указанных мер по
замораживанию (блокированию). После отмены мер по замораживанию
(блокированию) денежных средств и ценных бумаг денежные средства и ценные
бумаги, находящиеся в депозите нотариуса, выдаются или перечисляются в
порядке, предусмотренном настоящими Основами.";
     3) в части второй статьи 48 первое предложение изложить в следующей
редакции: "Нотариус вправе отказать в совершении любого из нотариальных
действий, указанных в подпункте 2 пункта 1 статьи 7.1 Федерального закона
от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма", при наличии достаточных оснований полагать, что совершение
такого нотариального действия может быть использовано в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования
терроризма.".

     Статья 2
     Внести в Федеральный закон от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской
Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 44, ст. 4296; 2004, N 31,
ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2010, N 30, ст. 4007; 2011, N 27,
ст. 3873; 2013, N 26, ст. 3207; 2015, N 1, ст. 37; 2016, N 1, ст. 44;
N 26, ст. 3884; 2018, N 18, ст. 2560, 2582; 2019, N 12, ст. 1222, 1223;
2021, N 18, ст. 3064; N 24, ст. 4183; N 27, ст. 5061; N 52, ст. 8982;
2022, N 13, ст. 1961; N 27, ст. 4620) следующие изменения:
     1) часть первую статьи 2 после слов "индивидуальных аудиторов,"
дополнить словами "лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том
числе участника майнинг-пула), лица, организующего деятельность
майнинг-пула,";
     2) в статье 7.1:
     а) пункт 1 изложить в следующей редакции:
     "1. Требования в отношении идентификации клиента, представителя
клиента и (или) выгодоприобретателя, бенефициарного владельца,
установления иной информации о клиенте, обновления информации о них,
оценки степени (уровня) риска совершения клиентом подозрительных операций
и отнесения клиента к одной из групп риска совершения подозрительных
операций в зависимости от степени (уровня) риска совершения им
подозрительных операций, принятия мер по снижению риска совершения
клиентом подозрительных операций, предоставления в уполномоченный орган
по его запросу информации, применения и отмены мер по замораживанию
(блокированию) денежных средств или иного имущества, информирования
уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию (блокированию)
денежных средств или иного имущества, организации внутреннего контроля,
фиксирования сведений (информации), отказа клиенту в приеме на
обслуживание, хранения информации, оценки возможности использования новых
услуг и (или) программно-технических средств в целях легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма и принятия мер по результатам этой оценки, направленных на
снижение (минимизацию) данной возможности, приема на обслуживание и
обслуживания публичных должностных лиц, установленные подпунктами 1, 1.1,
2, 3, 3.1, 3.2, 5, 6 и 6.1 пункта 1, пунктами 2, 2.2, 4 и 5.14 статьи 7,
подпунктами 1, 3, 4 и 5 пункта 1, пунктами 3 и 4 статьи 7.3, пунктом 2
статьи 7.5 настоящего Федерального закона, распространяются на:
     1) адвокатов, доверительных собственников (управляющих) иностранной
структуры без образования юридического лица, исполнительные органы
личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе международного
личного фонда (кроме международного наследственного фонда), лиц,
осуществляющих предпринимательскую деятельность в сфере оказания
юридических или бухгалтерских услуг, в том числе аудиторские организации
и индивидуальных аудиторов, и лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты
(в том числе участников майнинг-пула), если они готовят или осуществляют
от имени или по поручению своего клиента следующие операции и сделки:
     сделки с недвижимым имуществом;
     управление денежными средствами, ценными бумагами или иным
имуществом клиента;
     управление банковскими счетами или счетами ценных бумаг;
     привлечение денежных средств для создания или обеспечения
деятельности юридических лиц и иных организаций, иностранных юридических
лиц и иностранных структур без образования юридического лица, а равно для
управления ими;
     создание или обеспечение деятельности юридических лиц и иных
организаций, иностранных юридических лиц и иностранных структур без
образования юридического лица, а равно управление ими;
     купля-продажа юридических лиц, иностранных юридических лиц и
иностранных структур без образования юридического лица;
     майнинг цифровой валюты;
     распределение цифровой валюты, выпущенной (полученной) в результате
майнинга;
     2) нотариусов при совершении действий, связанных с подготовкой или
осуществлением операций и сделок, указанных в подпункте 1 настоящего
пункта, при совершении нотариальных действий, указанных в пункте 1 (в
отношении сделок, определенных уполномоченным органом по согласованию с
Федеральной нотариальной палатой), пунктах 12, 13 и 35 части первой
статьи 35 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате от 11
февраля 1993 года N 4462-I;
     3) аудиторские организации и индивидуальных аудиторов при оказании
аудиторских услуг (за исключением требований в отношении применения и
отмены мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного
имущества, информирования уполномоченного органа о принятых мерах по
замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества);
     4) лиц, организующих деятельность майнинг-пула, при распределении
ими выпущенной (полученной) цифровой валюты между участниками
майнинг-пула.";
     б) дополнить пунктом 1.1 следующего содержания:
     "1.1. Требование в отношении предоставления нотариусами в
уполномоченный орган по его запросу информации о совершенных нотариальных
действиях, предусмотренное пунктом 1 настоящей статьи, распространяется
только на случаи совершения исполнительных надписей и удостоверения
медиативных соглашений при поступлении указанного запроса в связи с
проведением уполномоченным органом проверки операций и сделок на предмет
их связи с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным
путем, или финансированием терроризма.
     Требования в отношении применения и отмены нотариусами мер по
замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества при
совершении нотариальных действий и информирования уполномоченного органа
о принятых мерах по замораживанию (блокированию) денежных средств или
иного имущества, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи,
распространяются только на случаи совершения нотариусами нотариального
действия, предусмотренного пунктом 12 части первой статьи 35 Основ
законодательства Российской Федерации о нотариате от 11 февраля 1993 года
N 4462-I.";
     в) пункт 2 изложить в следующей редакции:
     "2. При наличии у адвоката, доверительного собственника
(управляющего) иностранной структуры без образования юридического лица,
исполнительного органа личного фонда (кроме наследственного фонда), в том
числе международного личного фонда (кроме международного наследственного
фонда), лица, осуществляющего предпринимательскую деятельность в сфере
оказания юридических или бухгалтерских услуг, в том числе аудиторской
организации и индивидуального аудитора, лица, осуществляющего майнинг
цифровой валюты (в том числе участника майнинг-пула), любых оснований
полагать, что операция или сделка, указанные в подпункте 1 пункта 1
настоящей статьи, либо совокупность указанных операций и (или) сделок и
(или) действия клиента, связанные с проведением указанных операций и
(или) сделок, осуществляются или могут быть осуществлены в целях
легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма, они обязаны уведомить об этом уполномоченный
орган.
     При наличии у нотариуса любых оснований полагать, что операция,
сделка, нотариальное действие, указанные в подпункте 2 пункта 1 настоящей
статьи, либо их совокупность осуществляются или могут быть осуществлены в
целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или
финансирования терроризма, он обязан уведомить об этом уполномоченный
орган.
     При наличии у лица, организующего деятельность майнинг-пула, любых
оснований полагать, что распределенная цифровая валюта может быть
использована участниками майнинг-пула в целях легализации (отмывания)
доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, он
обязан уведомить об этом уполномоченный орган.";
     г) пункт 2.1 изложить в следующей редакции:
     "2.1. Аудиторские организации и индивидуальные аудиторы при оказании
аудиторских услуг при наличии любых оснований полагать, что операция или
сделка либо совокупность операций и (или) сделок аудируемого лица могла
или может быть осуществлена в целях легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, или финансирования терроризма, обязаны
уведомить об этом уполномоченный орган.";
     д) пункт 3 изложить в следующей редакции:
     "3. Порядок передачи адвокатами, доверительными собственниками
(управляющими) иностранной структуры без образования юридического лица,
исполнительными органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в
том числе международного личного фонда (кроме международного
наследственного фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую
деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг,
лицами, осуществляющими майнинг цифровой валюты (в том числе участниками
майнинг-пула), лицами, организующими деятельность майнинг-пула,
нотариусами, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами
информации, предусмотренной настоящей статьей, устанавливается
Правительством Российской Федерации. Порядок направления уполномоченным
органом запросов указанным лицам устанавливается Правительством
Российской Федерации.";
     е) дополнить пунктом 3.1 следующего содержания:
     "3.1. Нотариус обязан документально фиксировать и представлять в
уполномоченный орган сведения обо всех случаях документированного отказа
в совершении нотариального действия по основанию, указанному в части
второй статьи 48 Основ законодательства Российской Федерации о нотариате
от 11 февраля 1993 года N 4462-I, в срок не позднее трех рабочих дней,
следующих за днем принятия решения об отказе в совершении нотариального
действия.";
     ж) пункт 4 изложить в следующей редакции:
     "4. Адвокат, нотариус, доверительный собственник (управляющий)
иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительный
орган личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе
международного личного фонда (кроме международного наследственного
фонда), лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность в сфере
оказания юридических или бухгалтерских услуг, лицо, осуществляющее
майнинг цифровой валюты (в том числе участник майнинг-пула), лицо,
организующее деятельность майнинг-пула, а также аудиторская организация,
индивидуальный аудитор при оказании аудиторских услуг не вправе
разглашать факт передачи в уполномоченный орган информации,
предусмотренной настоящей статьей.";
     з) в пункте 5:
     слова "Положения пункта 2" заменить словами "Положения пункта 1 (в
части предоставления в уполномоченный орган по его запросу информации и
информирования уполномоченного органа о принятых мерах по замораживанию
(блокированию) денежных средств или иного имущества) и абзаца первого
пункта 2";
     дополнить абзацем следующего содержания:
     "Предоставление нотариусами в уполномоченный орган информации,
предусмотренной настоящей статьей, не является разглашением нотариальной
тайны.";
     и) пункт 6 изложить в следующей редакции:
     "6. Применение мер по замораживанию (блокированию) денежных средств
или иного имущества в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи,
подпунктом 6 пункта 1 статьи 7 и пунктом 2 статьи 7.5 настоящего
Федерального закона, отказ в приеме клиента на обслуживание в
соответствии с пунктом 1 настоящей статьи и пунктом 2.2 статьи 7
настоящего Федерального закона не являются основанием для возникновения
гражданско-правовой ответственности адвокатов, доверительных
собственников (управляющих) иностранной структуры без образования
юридического лица, исполнительных органов личного фонда (кроме
наследственного фонда), в том числе международного личного фонда (кроме
международного наследственного фонда), лиц, осуществляющих
предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или
бухгалтерских услуг, лиц, осуществляющих майнинг цифровой валюты (в том
числе участников майнинг-пула), лиц, организующих деятельность
майнинг-пула, нотариусов, аудиторских организаций и индивидуальных
аудиторов.";
     к) дополнить пунктом 8 следующего содержания:
     "8. При проведении идентификации клиента, представителя клиента,
выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, обновлении информации о
них, исполнении иных обязанностей, предусмотренных настоящим Федеральным
законом, лица, указанные в пункте 1 настоящей статьи, вправе требовать
представления клиентом, представителем клиента и получать от клиента,
представителя клиента документы, удостоверяющие личность, учредительные
документы, документы о государственной регистрации юридического лица
(индивидуального предпринимателя), а также иные документы,
предусмотренные настоящим Федеральным законом и принимаемыми в
соответствии с ним нормативными правовыми актами Российской Федерации.
     Клиенты и их представители обязаны предоставлять лицам, указанным в
пункте 1 настоящей статьи, информацию, необходимую для исполнения
указанными лицами требований настоящего Федерального закона, включая
информацию о своих выгодоприобретателях, учредителях (участниках) и
бенефициарных владельцах.
     При проведении идентификации клиента, представителя клиента,
выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, обновлении информации о
них лица, указанные в пункте 1 настоящей статьи, руководствуются в том
числе положениями, предусмотренными абзацами вторым, четвертым и пятым
пункта 5.4 статьи 7 настоящего Федерального закона.";
 Пункт 3 вступает в силу с 8 августа 2024 г.
     3) в части шестой статьи 8 слова "коммерческую тайну или тайну
связи" заменить словами "коммерческую тайну, тайну связи, адвокатскую
тайну, нотариальную тайну и аудиторскую тайну";
 Пункт 4 вступает в силу с 30 декабря 2024 г.
     4) в пункте 4 статьи 9.1:
     а) абзац второй после слова "порядке" дополнить словами ", за
исключением случаев, указанных в абзаце третьем настоящего пункта,";
     б) дополнить абзацем следующего содержания:
     "Секторальная оценка рисков в сфере деятельности адвокатов
проводится Федеральной палатой адвокатов Российской Федерации совместно с
адвокатскими палатами субъектов Российской Федерации в порядке,
установленном Федеральной палатой адвокатов Российской Федерации.
Секторальная оценка рисков в сфере деятельности нотариусов проводится
Федеральной нотариальной палатой совместно с нотариальными палатами
субъектов Российской Федерации в порядке, установленном Федеральной
нотариальной палатой. Секторальная оценка рисков в сфере деятельности
аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов проводится федеральным
органом исполнительной власти, осуществляющим внешний контроль
деятельности аудиторских организаций, оказывающих аудиторские услуги
общественно значимым организациям, совместно с саморегулируемой
организацией аудиторов в порядке, установленном указанным федеральным
органом исполнительной власти. Предусмотренные настоящим абзацем
секторальные оценки рисков проводятся с учетом результатов национальной
оценки рисков.";
 Пункт 5 вступает в силу с 8 августа 2024 г.
     5) часть четвертую статьи 13 дополнить предложением следующего
содержания: "Применение мер дисциплинарного и иного воздействия в
отношении аудиторских организаций и индивидуальных аудиторов за нарушение
настоящего Федерального закона и принимаемых в соответствии с ним
нормативных правовых актов Российской Федерации осуществляется в порядке,
установленном Федеральным законом от 30 декабря 2008 года N 307-ФЗ "Об
аудиторской деятельности".".

     Статья 3
     Внести в статью 13 Федерального закона от 30 декабря 2008 года
N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности" (Собрание законодательства
Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2010, N 27, ст. 3420; 2014,
N 49, ст. 6912; 2018, N 18, ст. 2582; 2021, N 11, ст. 1706; N 27,
ст. 5187) следующие изменения:
     1) в части 2:
     а) в пункте 3.1 слова "за исключением случая, указанного в пункте
3.2 настоящей части" заменить словами "если иное не установлено другими
федеральными законами";
     б) пункт 3.2 признать утратившим силу;
     2) дополнить частью 2.1 следующего содержания:
     "2.1. При оказании аудиторских услуг, а также прочих связанных с
аудиторской деятельностью услуг (в случае, если оказание таких услуг
заключается в подготовке или осуществлении от имени или по поручению
клиента операций и сделок, указанных в подпункте 1 пункта 1 статьи 7.1
Федерального закона от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма") аудиторская организация, индивидуальный
аудитор реализуют права и исполняют обязанности, предусмотренные
Федеральным законом от 7 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма".".

     Статья 4
     1. Настоящий Федеральный закон вступает в силу по истечении десяти
дней после дня его официального опубликования, за исключением положений,
для которых настоящей статьей установлены иные сроки вступления их в
силу.
     2. Пункты 3 и 5 статьи 2 настоящего Федерального закона вступают в
силу со дня официального опубликования настоящего Федерального закона.
     3. Пункт 4 статьи 2 настоящего Федерального закона вступает в силу с
30 декабря 2024 года.
     4. Положения статьи 7.1 Федерального закона от 7 августа 2001 года
N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма" (в редакции настоящего
Федерального закона) применяются к правоотношениям, связанным с
реализацией адвокатами, доверительными собственниками (управляющими)
иностранной структуры без образования юридического лица, исполнительными
органами личного фонда (кроме наследственного фонда), в том числе
международного личного фонда (кроме международного наследственного
фонда), лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере
оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями
и индивидуальными аудиторами своих прав и исполнением ими возложенных на
них обязанностей, возникшим с 30 декабря 2024 года.
     5. Положения части четвертой статьи 5, части десятой статьи 41 и
части второй статьи 48 Основ законодательства Российской Федерации о
нотариате от 11 февраля 1993 года N 4462-I (в редакции настоящего
Федерального закона), статьи 7.1 Федерального закона от 7 августа
2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в редакции
настоящего Федерального закона) применяются к правоотношениям, связанным
с реализацией нотариусами своих прав и исполнением ими возложенных на них
обязанностей, возникшим с 30 декабря 2024 года.

Президент Российской Федерации                                  В. Путин

Москва, Кремль
8 августа 2024 года
N 222-ФЗ