Изменения в валютном регулировании

Что изменилось

Новая редакция

Старая редакция

Расширен круг граждан РФ, относящихся к категории нерезидентов (п. 7 ч. 1 ст. 1 Закона № 173-ФЗ)

Нерезиденты — граждане РФ, которые постоянно проживают за рубежом не менее одного года, в т. ч. на основании вида на жительство в иностранном государстве или рабочей или учебной визы со сроком действия не менее одного года либо совокупности таких виз с общим сроком действия не меньше года

Нерезиденты — граждане РФ, постоянно проживающие в иностранном государстве в соответствии с законодательством этой страны

Резидентов обязали предоставлять информацию о сроках исполнения внешнеторгового контракта (ч. 1.1, 1.2 ст. 19 Закона № 173-ФЗ)

Резиденты, которые занимаются внешнеторговой деятельностью, должны предоставлять уполномоченным банкам информацию об ожидаемых в соответствии с условиями договоров максимальных сроках: 1) получения от нерезидентов на свои счета иностранной валюты и (или) валюты РФ за исполнение обязательств в виде передачи им товаров, выполнения для них работ или оказания услуг; 2) исполнения нерезидентами обязательств по договорам в виде передачи ими товаров, выполнения ими работ или оказания услуг

Не предусмотрено

Порядок предоставления банкам данной информации должен установить Банк России.
Примечание: наличие у банка вышеуказанных сведений освободит резидентов от обязанности переоформлять паспорт сделки, если в ходе исполнения внешнеторгового контракта изменились какие-либо его условия, указанные в паспорте. Однако форма предоставления подобной информации пока не разработана

Сведения, которые должен содержать паспорт сделки, установлены непосредственно в ст. 20 Закона № 173-ФЗ

В паспорте сделки указывают: 1) номер и дату оформления паспорта сделки; 2) сведения о резиденте и его иностранном контрагенте; 3) общие сведения о внешнеторговой сделке (дата договора, его номер (если имеется), общая сумма сделки (если имеется) и валюта цены, дата завершения исполнения обязательств по сделке); 4) сведения об уполномоченном банке, в котором оформляется паспорт сделки и через счета, в котором осуществляются расчеты по сделке; 5) сведения о переоформлении и об основаниях для закрытия паспорта сделки.
Сведения, за исключением указанных в пп. 1, 4, отражают в паспорте сделки на основании документов, представленных резидентами.
Примечание: в настоящее время форма паспорта сделки Банком России пока не разработана, но она будет отличаться от существующей незначительно

В Законе № 173-ФЗ перечня таких сведений нет.
Требования к содержанию паспорта сделки отражает его форма, приведенная в приложении № 4 к Инструкции Банка России от 15.06.2004 № 117-И

Уточнен порядок истребования документов органами и агентами валютного контроля и правила их представления (ч. 5 ст. 23 Закона № 173-ФЗ)

У резидентов и нерезидентов могут быть истребованы только те документы, которые используются ими в предпринимательской деятельности, в т. ч. для учета хозяйственных операций по правилам бухучета и обычаям делового оборота. В этом случае составлять отдельные документы специально для целей валютного контроля не надо. Одни и те же документы представляются резидентами и нерезидентами органам и агентам валютного контроля однократно. Повторно предъявлять затребованную документацию необходимо в случае изменения первоначально указанных сведений

Не предусмотрено

Введена новая обязанность уполномоченных банков и Внешэкономбанка при выявлении нарушений резидентами-организациями требований получить валютную выручку на счета в российских банках (ч. 9.1 ст. 23 Закона № 173-ФЗ)

Уполномоченные банки и Внешэкономбанк как агенты валютного контроля при наличии информации о нарушении юридическим лицом — резидентом требований ст. 19 Закона № 173-ФЗ по мерам репатриации иностранной валюты и валюты РФ передают органу валютного конт­роля, который имеет право применять санкции к этому лицу, ведомость банковского контроля по состоянию на дату выявления нарушения

Не предусмотрено

Появилась возможность осуществлять электронный документооборот между органами и агентами валютного контроля (ч. 6.1, 17 ст. 23 Закона № 173-ФЗ)

Таможенные органы не позднее трех рабочих дней со дня, следующего за датой выпуска товаров, передают в электронном виде информацию о зарегистрированных таможенными органами декларациях на товары Банку Россиии уполномоченным банкам в порядке, установленном Правительством РФ по согласованию с Банком России.
Органы и агенты валютного контроля (в т. ч. таможенные органы) при обмене информацией в форме электронных документов наряду с электронной цифровой подписью могут использовать иные способы защиты электронных документов от подделки, которые позволяют идентифицировать отправителя электронных документов и установить отсутствие искажений в них. Они также должны обеспечить защиту информации

Не предусмотрено