Письмо Банка России от 15 мая 2018 г. № 31-5-6/3030 “О специальном банковском счете платежного агента”

Юридический департамент Банка России рассмотрел обращение Ассоциации российских банков от 06.03.2018 № А-02/5-63 (далее - обращение) и сообщает следующее.

К компетенции Банка России, определенной Конституцией Российской Федерации, Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами, не относится официальное разъяснение положений Федерального закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами». Вместе с тем, полагаем возможным сообщить следующее.

По вопросу об отсутствии ограничений по видам банковских счетов, на которые могут быть перечислены денежные средства, находящихся на специальном банковском счете платежного агента, отмечаем, что в соответствии с пунктами 3, 4 части 16 статьи 4 Федерального закона от 03.06.2009 № 103-ФЗ «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» (далее - Закон № 103-ФЗ), предусматривается возможность списания денежных средств, находящихся на таком счете, на специальный банковский счет платежного агента, поставщика, а также на банковские счета.

Таким образом, полагаем, что правовой режим специального банковского счета платежного агента допускает возможность осуществления перевода денежных средств, находящихся на нем, на иные банковские счета.

Также обращаем внимание на разъяснения Банка России, размещенные на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети Интернет (рубрика «Вопросы и ответы» подраздела «Регулирование в национальной платежной системе» раздела «Национальная платежная система»), по вопросам исполнения кредитной организацией распоряжений взыскателей денежных средств, а также решений налоговых органов о приостановлении операций, предъявленных к специальному банковскому счету банковского платежного агента (субагента).

Что касается вопроса о принадлежности денежных средств, находящихся на специальном банковском счете платежного агента, обращаем внимание на судебные акты (например, определение Верховного Суда Российской Федерации от 28.07.2016 № 309-ЭС16-8361 по делу № А71-6621/201, постановление Арбитражного суда Московского округа от 11.04.2018 № Ф05-3255/2018 по делу № А41-74389/2016, постановление Десятого арбитражного апелляционного суда от 05.03.2018 № 10АП-2723/2018 по делу № А41-22328/16, постановление Третьего арбитражного апелляционного суда от 25.03.2015 по делу № A33-19141/2014), в которых высказана позиция о том, что денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете платежного агента, имеют специальное (целевое) назначение, не могут быть признаны денежными средствами платежного агента, так как включают в себя платежи граждан за коммунальные услуги, оказанные поставщиками данных услуг, и следовательно, обращение взыскания на указанные денежные средства в интересах третьего лица неправомерно, так как оно затрагивает интересы населения как потребителя, иных ресурсоснабжающих организаций.

В то же время имеется иная судебная практика (например, определение Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 27.06.2014 № ВАС-5673/14, постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 03.10.2014 № 17АП-2257/2014-ГК по делу № А60-32483/2013, постановление Арбитражного суда Уральского округа от 22.12.2014 № Ф09-8256/14 по делу № А60-32483/2013), согласно которой на специальном банковском счете платежного агента могут находится денежные средства, принадлежащие ему, при этом законодательство Российской Федерации не содержит положений, указывающих на принадлежность денежных средств на специальном банковском счете платежного агента иным лицам - не владельцам счета.

С учетом изложенного при наличии противоречивой судебной практики по данному вопросу наиболее предпочтительным, с нашей точки зрения, было бы законодательное решение этого вопроса.