Приостановление корпоративных прав иностранных холдинговых компаний в отношении российских экономически значимых организаций

© Sentavio / Фотобанк Фотодженика

С 4 сентября текущего года начнут действовать изъятия ограничительного характера при осуществлении иностранными холдинговыми компаниями корпоративных прав в отношении российских экономически значимых организаций. Вводятся они Федеральным законом от 4 августа 2023 г. № 470-ФЗ (далее – Закон № 470-ФЗ). Рассмотрим, какие конкретно меры предусмотрены законом и в отношении каких именно организаций они будут действовать.

Основные понятия

Иностранная холдинговая компания в соответствии со ст. 3 Закона № 470-ФЗ – это иностранное юридическое лицо, связанное с государствами, которые совершают недружественные действия в отношении РФ, российских организаций и физических лиц, и владеющее не менее 50% голосующих акций (долей в уставном капитале) экономически значимой организации.

Экономически значимой организацией признается российское хозяйственное общество (далее также – общество), которое имеет существенное значение для обеспечения экономического суверенитета и экономической безопасности России и соответствует следующим параметрам.

1. Определенные размер выручки, численность работников, стоимость активов, величина уплаченных налогов самого общества и входящих с ним одну группу российских юридических лиц (будет достаточно соответствия одному из указанных ниже критериев):
   • суммарный объем выручки за последний завершенный отчетный год – более 75 млрд руб.; 
   • число работников – более 4 тыс. человек; 
   • суммарная стоимость активов за последний завершенный отчетный год – более 150 млрд руб.; 
   • размер уплаченных в России налогов и сборов за предшествующий календарный год – не менее 10 млрд руб.
2. Определенный статус или вид деятельности. Само общество или его дочерняя организация должны соответствовать хотя бы одному из следующих критериев:
   • по состоянию на 1 февраля 2022 года являться субъектом критической информационной инфраструктуры или градообразующей организацией, оказывающей существенное влияние на развитие региона; 
   • внедрять технологии или программное обеспечение для общественно значимых сервисов и услуг либо оказывать услуги в сфере информационных технологий или связи; 
   • участвовать в создании и модернизации высокопроизводительных или высокооплачиваемых рабочих мест; 
   • являться системно значимой кредитной организацией.
3. Участие в иностранной холдинговой компании. Если доля прямого и (или) косвенного участия лиц – граждан РФ, резидентов РФ, которые косвенно владеют акциями или долями в уставном капитале экономически значимой организации, принадлежащими иностранной холдинговой компании, составляет:
   • более 50%; 
   • более 30%, если на последнем перед признанием хозяйственного общества экономически значимой организацией собрании высшего органа управления иностранной холдинговой компании такие лица могли определять его решение; 
   • более 20%, если к акционерам или участникам иностранной холдинговой компании, доля прямого или косвенного участия которых в капитале этой компании – более 20%, либо к соответствующей экономически значимой организации иностранными государствами и международными организациями применены ограничительные меры блокирующего характера.

Таким образом, соответствие хотя бы одному критерию в каждой из трех перечисленных групп позволит рассматривать организацию как потенциального кандидата на включение в перечень экономически значимых организаций (ст. 2 Закона № 470-ФЗ). Данный перечень будет утверждаться Правительством РФ на основании предложений федерального органа власти, осуществляющего регулирование в той отрасли экономики, к которой относится основной вид экономической деятельности хозяйственного общества. Решение о включении общества в перечень экономически значимых организаций нельзя будет обжаловать в суд. 

Стоит отметить, что проект Постановления Правительства РФ об утверждении правил принятия решения о включении российского хозяйственного общества в перечень экономически значимых организаций уже подготовлен Минэкономразвития России (размещен на федеральном портале проектов нормативных правовых актов, ID: 02/07/08-23/00140792).

Ограничения, порядок рассмотрения дел об их установлении

Осуществление иностранной холдинговой компанией корпоративных прав в отношении экономически значимой организации сможет приостанавливаться только при наличии соответствующего решения суда.

Рассматривать такие дела – в соответствии с правилами Арбитражного процессуального кодекса РФ и особенностями, установленными ст. 5 Закона № 470-ФЗ, – будет только один суд – Арбитражный суд Московской области. Правом на обращение с заявлением о приостановлении прав наделяются:

• федеральный орган исполнительной власти, который будет уполномочен на это Правительством РФ;
• акционеры или участники экономически значимой организации вне зависимости от количества принадлежащих им акций или размера долей в уставном капитале;
• единоличный исполнительный орган или член совета директоров экономически значимой организации;
• российские граждане или резиденты, косвенно владеющие принадлежащими иностранной холдинговой компании акциями или долями в уставном капитале экономически значимой организации, – с долей участия более 50, 30 или 20% в зависимости от упоминавшихся выше обстоятельств (возможности влиять на принятие решения высшего органа управления иностранной холдинговой компании или введения санкций).

Заявитель должен будет направить иностранной холдинговой компании уведомление о подаче заявления о приостановлении осуществления ею прав в отношении экономически значимой организации. Уведомление направляется по последнему известному заявителю адресу, в том числе по адресу электронной почты, и считается доставленным через пять дней со дня направления.

Вопрос о принятии заявления к производству решается судом в день его поступления, рассмотреть соответствующее дело он должен не ранее чем через пять рабочих дней и не позднее чем через один месяц со дня принятия заявления. Предварительные судебные заседания по таким делам проводиться не будут.

Лица, участвующие в деле, к которым относятся заявитель, экономически значимая организация и ее акционеры или участники, будут извещаться о времени и месте судебного заседания способами, перечисленными в ч. 3 ст. 121 АПК РФ: по электронной почте, телефонограммой, телеграммой либо с использованием иных средств связи. В случае, если место нахождения или жительства акционеров или участников – за пределами России либо неизвестно суду и у него нет данных для их уведомления, они считаются извещенными путем размещения сведений о судебном разбирательстве на официальном сайте суда.

По заявлению участвующего в деле лица суд сможет принять в отношении иностранной холдинговой компании обеспечительные меры в виде запрета на участие в голосовании при принятии решений общим собранием акционеров (участников) экономически значимой организации, распоряжение принадлежащими ей акциями или долями в уставном капитале организации, запрета на получение дивидендов и др. Определение о принятии обеспечительных мер подлежит немедленному исполнению. Оно может быть обжаловано, но сам факт обжалования не приостанавливает его исполнение.

Разумеется, рассматривая дело, суд будет проверять наличие оснований для приостановления осуществления прав.

Дизайн: Анастасия Сторчеус

Если по результатам рассмотрения обоснованности заявления о приостановлении осуществления прав суд удовлетворяет его, соответствующее судебное решение подлежит немедленному исполнению. Оно может быть обжаловано в установленном АПК РФ порядке, но обжалование такого решения арбитражного суда первой инстанции не приостанавливает его исполнение (ч. 17 ст. 5 Закона № 470-ФЗ).

Последствия вынесения судебного решения о приостановлении прав, возобновление осуществления прав

Со дня вынесения судом решения о приостановлении осуществления иностранной холдинговой компанией прав для нее наступают следующие последствия (ст. 6 Закона № 470-ФЗ). 

Компания не имеет права голосовать при принятии общим собранием акционеров (участников) экономически значимой организации решений по вопросам, отнесенным к его компетенции, принимать участие в заседаниях общего собрания и требовать их созыва, а также осуществлять иные вытекающие из участия в организации права. Общее число голосов при принятии решений общего собрания определяется без учета голосов по тем акциям или долям в уставном капитале, права по которым приостановлены. При этом сами акции (доли в уставном капитале), принадлежащие иностранной холдинговой компании, при определении кворума учитываются, то есть соответствующие акционеры/участники считаются как бы присутствовавшими на заседании общего собрания.

Компания не вправе распоряжаться принадлежащими ей акциями или долями в уставном капитале экономически значимой организации.

В пользу компании не осуществляется выплата дивидендов по акциям, долям в уставном капитале экономически значимой организации.

Компания не пользуется преимущественным правом приобретения акций, долей в уставном капитале экономически значимой организации или их частей, принадлежащих другим акционерам/участникам, в случае их отчуждения третьим лицам.

Принадлежащие компании акции или доли в уставном капитале экономически значимой организации переходят к этой организации. В отношенииаких акций, долей в уставном капитале не применяются ограничения по осуществлению прав обществ по собственным акциям, долям в уставном капитале, принадлежащих обществу, установленные ст. 27.1, ст. 72 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ "Об акционерных обществах", ст. 23-24 Федерального закона от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ "Об обществах с ограниченной ответственностью".

У граждан РФ, резидентов РФ, которые косвенно владеют акциями или долями в уставном капитале экономически значимой организации, принадлежащими иностранной холдинговой компании, возникает обязанность вступить в прямое владение такими акциями, долями. Порядок вступления прописан в ст. 7 Закона № 470-ФЗ. В ней же приведен перечень лиц, которые признаются косвенно владеющими акциями, долями в уставном капитале экономически значимой организации. Важно отметить, что к лицам, вступившим в прямое владение акциями или долями в уставном капитале такой организации, не применяются установленные ст. 6 Закона № 470-ФЗ ограничения. Те акции или доли в уставном капитале экономически значимой организации, которые не были распределены между такими лицами, не подлежат погашению и учитываются как собственные акции организации (принадлежащие организации доли в уставном капитале). При этом иностранная холдинговая компания в период приостановления осуществления прав может требовать у экономически значимой организации выплаты компенсации в размере рыночной стоимости ее акций или долей в ее уставном капитале, которые не были распределены между вступившими в прямое владение акциями, долями лицами. Порядок определения размера и выплаты данной компенсации представит установить Правительству РФ (проект соответствующего постановления Правительства РФ уже подготовлен Минэкономразвития России и опубликован на федеральном портале проектов нормативных правовых актов, ID: 02/07/08-23/00140812). Рассматриваться споры, связанные с компенсацией, будут также Арбитражным судом Московской области.

По заявлению экономически значимой организации и иных заинтересованных лиц суд может принять решение об определенных исключениях в применении установленных в связи с приостановлением осуществления прав мер и разрешить совершение отдельных сделок и действий, если они повлияют на непрерывность деятельности экономически значимой организации (ч. 2 ст. 6 Закона № 470-ФЗ).

Срок, на который устанавливаются особенности осуществления иностранной холдинговой компанией принадлежащих ей корпоративных прав в отношении экономически значимой организации, будет указан в решении суда. В любом случае ограничения могут действовать не более чем до 31 декабря 2024 года включительно.

При устранении обстоятельств, послуживших основанием для принятия решения о приостановлении осуществления корпоративных прав иностранной компанией, представления в суд письменных доказательств устранения и заверений о недопущении в дальнейшем таких обстоятельств, суд – по заявлению акционера или участника экономически значимой организации – может принять решение о возобновлении осуществления корпоративных прав, принадлежащих иностранной холдинговой компании, до истечения установленного во вступившем в силу судебном акте срока (ч. 1 ст. 8 Закона № 470-ФЗ).

После истечения срока, на который приостанавливалось осуществление корпоративных прав иностранной холдинговой компанией, или возобновления их осуществления по решению суда до истечения этого срока акции или доли в уставном капитале экономически значимой организации, которые не были распределены между вступившими в прямое владение акциями/долями лицами, возвращаются этой компании, если она не обращалась за выплатой компенсации. В таком случае компания имеет право истребовать невыплаченные дивиденды, распределенные в период приостановления осуществления ею прав (ч. 2 ст. 8 Закона № 470-ФЗ).

Другие особенности деятельности экономически значимых организаций

Некоторым экономически значимым организациям предстоит сменить статус. Так, преобразование в публичное акционерное общество или приобретение публичного статуса в предусмотренном ст. 9 Закона № 470-ФЗ порядке будет обязательно для тех организаций, акционер или участник которых – иностранная холдинговая компания является публичной компанией и при этом:

• компания прямо или косвенно контролирует 100% голосов в уставном капитале экономически значимой организации – общества с ограниченной ответственностью;
• акции экономически значимой организации, принадлежащие компании, предоставляют ей большинство голосов, необходимое в соответствии с п. 2 ст. 7.1 Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ для принятия общим собранием акционеров решения о внесении в устав изменений – указания на то, что акционерное общество является публичным.

Таким образом, соответствующим организациям, которые являются непубличными акционерными обществами, предстоит приобрести публичный статус, а ООО – преобразоваться в ПАО.

Кроме того, предусматривается законом возможность подачи в арбитражный суд лицами, указанными в ч. 1 ст. 7 Закона № 470-ФЗ, заявлений о получении дивидендов напрямую от экономически значимых организаций – если доля прямого и (или) косвенного участия такого лица или нескольких лиц в иностранной холдинговой компании составляет более 50%, а для тех, кто на последнем собрании высшего органа управления компании, предшествовавшем подаче заявления, имел возможность определять его решение, – более 30% (ст. 10 Закона № 470-ФЗ).

***

Главная цель введения предусмотренных Законом № 470-ФЗ особенностей, как отмечал председатель Комитета Госдумы по вопросам собственности, земельным и имущественным отношениям Сергей Гаврилов, – ускорение перевода в российскую юрисдикцию активов бизнеса в условиях, "когда нет возможности зарегистрировать за рубежом юридически значимые решения органов управления" и встает вопрос о стабильности работы ключевых для российской экономики предприятий – реализации инвестиционных проектов, осуществлении сделок, назначении директоров и др. Чтобы обеспечить возможность их функционирования, и были определены необходимые условия и порядок вступления российских собственников, владеющих акциями или долями в уставном капитале холдинговых компаний, в прямое владение акциями/долями российских экономически значимых организаций.